有20年的也有19年產(chǎn)生的待轉(zhuǎn)金，單位和個人都要交的，公司減免社保這部分不申報(bào)呀，怎么做分錄

抵扣待轉(zhuǎn)金是充成本或者費(fèi)用當(dāng)時(shí)計(jì)提的社保費(fèi)用是吧

是的，你這個抵減之前單位部分，那這個單位抵減單位，你這個之前計(jì)提做賬了，現(xiàn)在就不做了，公司減免社保這部分不申報(bào) 這個不是你之前多交嗎，多交，單位抵減個人部分，個人抵減單位部分做這個借應(yīng)付職工薪酬 單位社保負(fù)數(shù) ，借其他應(yīng)付款個人社保， 或許其他應(yīng)付款個人社保 負(fù)數(shù)，借應(yīng)付職工薪酬 單位社保。這樣，之前計(jì)提個人部分和單位部分沖掉，借管理費(fèi)用 單位社保 負(fù)數(shù)，貸應(yīng)付職工薪酬單位社保 負(fù)數(shù)，或者是借管理費(fèi)用 工資 貸應(yīng)付職工薪酬 工資，