問題已解決
一些分錄,前面的數字怕沒寫對影響后面的計算,求解答



你好,請問這個具體哪里不清楚
2021 06/03 07:55

84785030 

2021 06/03 09:38
這是一道大題,第39題要求算應交增值稅,我計算出來的結果是12750,但是答案寫的是11050,不太懂,求解

84785030 

2021 06/03 09:39
還有42題的所得稅計算與分錄不會寫

冉老師 

2021 06/03 09:52
39答案錯了,應該是12750,詳細解答如下
進項稅=8500(事項1)+(6800+850)(事項7)+3400(事項11)=19550
銷項稅=5100(事項5)+ 3400(事項13)+3400(事項19)+20400(事項25)=32300
應交增值稅=32300-19550=12750
42題需要根據每一項,計算出來利潤總額,所得稅=利潤總額乘以稅率
借所得稅費用
貸應交所得稅
?
借本年利潤
貸所得稅費用

84785030 

2021 06/03 09:54
利潤總額怎么計算

84785030 

2021 06/03 09:55
是不是要先把營業利潤算出來

84785030 

2021 06/03 09:55
+營業外收入-營業外支出

冉老師 

2021 06/03 09:55
要先把營業利潤算出來

84785030 

2021 06/03 09:55
okok,我試試,謝謝老師了

冉老師 

2021 06/03 09:56
營業利潤=主營業務收入-主營業務成本-主營業務稅金及附加+其他業務收入-其他業務支出-營業(銷售)費用-管理費用-財務費用
利潤總額=營業利潤+營業外收入-營業外支出
不客氣的,祝你工作順利
