問題已解決
收到甲方結算的工程款,甲方之前打過一部分款項作為預收賬款處理的,同時代付了一部分工資作為其他應付款處理的,現在辦理結算時還扣除了一部分民工保證金,麻煩老師看下我在收到甲方結算的工程款做的分錄對不對 借:銀行存款 借:預收賬款 借:其他應付款 借:應收賬款-民工工資保證金 貸:工程結算



你好,現在辦理結算時還扣除了一部分民工保證金,其他應收款-民工工資保證金
借:銀行存款
借:預收賬款
借:其他應付款
借:其他應收款-民工工資保證金
貸:工程結算
2020 06/02 09:15

84785040 

2020 06/02 09:21
老師,這個民工工資保證金其實也屬于結算中的一部分只是暫時扣除了,屬于主營業務中的款項要用其他應收款來表示嗎

84785040 

2020 06/02 09:22
在辦理下一期結算時會返還給我們

莊老師 

2020 06/02 09:24
你好,這樣可以用應收賬款-民工工資保證金

84785040 

2020 06/02 09:25
那什么樣的情況下用其他應收款呢

莊老師 

2020 06/02 09:39
你好,另外單獨支付保證金,可以用
