現在有沒折完的固定資產，我什么時候調整

以后繼續每月計提折舊 借：業務活動費用 貸：固定資產累計折舊

沒折完的固定資產每個月我就是走的借單位管理費用貸累計折舊

你好！ 可以的。

如果用業務活動管理費調整非流動基金差額，那就意味著我折舊年份的費用沒有增加是嗎？

你好！ 有影響的 不然就用“累計盈余”科目調整 比如： 借：累計盈余（替代業務活動費用或單位管理費用） 貸：固定資產累計折舊

是不是2019年初，借非流動資產基金貸業務活動管理費用 2019年1月起，每個月借業務活動管理費貸累計折舊

您的累計盈余，是平非流動基金余額，還是2019年每個月都折舊啊

累計盈余，是平非流動基金余額 ……是的

現在我就是以2019年為界，之前的折舊沖了非流動基金，之后按照新規定應該借費用，但是我的固定資產到2019年1月沒折完，那么就有了非流動基金的余額，這個余額我怎么處理

借：非流動資產基金 貸：累計盈余

如果借累計盈余貸累計折舊是為了沖非流動基金，已經貸累計折舊了那么我每個月還怎么做正常的提折舊啊？

新科目調整后，非流動資產基金已經變成累計盈余——非流動資產基金了

借：單位管理費用或業務活動費用 貸：固定資產累計折舊

麻煩老師好好看一下我的問題狀況，您說的借非流動資產基金貸累計盈余，這兩個科目調整后已經是一個科目了

你好！ 對的。

現在我的科目在2019年1月做了調整，將非流動資產基金轉到了累計盈余——非流動資產基金，那么我沒法做您說的分錄了，我該怎么辦，怎么處理由于折舊科目變動而我還遺留的累計盈余-——非流動資產基金科目余額

累計盈余是凈資產類科目（不用再調整了，類似于利潤分配…未分配利潤）

您的意思是用非流動資產基金的余額調整損益，我什么時候調整，是2019年1月還是2019年末，或者折舊全部折完

2019年1月調整。