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某企業為增值稅一般納稅人,2019年9月發生以下業務: (2)購進一批貨物,取得增值稅專用發票,注明金額450000元;支付給運輸單位購貨運費,取得增值稅專用發票上注明運輸費22500元。本月將已驗收入庫貨物的90%零售,取得含稅銷售額565000元,10%用于本企業集體福利。

84785038| 提問時間:2019 11/11 18:28
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糖果老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,稅務師,中級會計師,初級會計師,審計師
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2019 11/11 18:35
84785038
2019 11/11 18:36
某企業為增值稅一般納稅人,2019年9月發生以下業務: (1)從農業生產者手中收購玉米40噸,用于加工藥酒,每噸收購價3000元,共計支付收購價款120000元。本月內將加工的藥酒批發售出,取得不含稅銷售額260000元。另外支付給運輸單位銷貨運費,取得增值稅專用發票上注明的金額12000元。 (2)購進一批貨物,取得增值稅專用發票,注明金額450000元;支付給運輸單位購貨運費,取得增值稅專用發票上注明運輸費22500元。本月將已驗收入庫貨物的90%零售,取得含稅銷售額565000元,10%用于本企業集體福利。 (3)購進原材料取得增值稅專用發票,注明金額160000元,材料已驗收入庫。本月生產加工一批新產品450件,每件成本價380元(無同類產品市場價格),全部售給本企業職工,取得不含稅銷售額171000元。月末盤存發現半年前從東北購進的原材料被盜,賬面成本50000元(其中含運輸費用4650元)。 要求:分別計算(1) (2)(3) 繳納的增值稅。
糖果老師
2019 11/11 18:38
您好,老師這邊是看還沒有老師給您解答,提醒您一下。這個問題老師這邊不太懂,不敢隨便回答您,建議您重新提問,帶上您的完整題目,以便有相關專業領域的老師給您解答的。
84785038
2019 11/11 18:43
糖果老師
2019 11/11 18:44
嗯嗯,祝您生活愉快~
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