問題已解決
工業企業為增值稅一般納稅人, 2019 年 6 月10 日購進貨物取得增值稅專用發票, 注明金額 450 000 元,增值稅稅額 58 500 元,支付給運輸單位運費 21 800 元,取得增值稅 專用發票,款項均已支付。本月將已驗收入庫的 80%零售,取得含稅銷售額 565 000 元,存 入銀行;20%用于本企業集體福利。本月取得的發票已經認證通過。計算該企業當月應繳納 增值稅稅額并作出相應的會計處理。



你好同學,稍等一下
2022 11/10 17:00

小默老師 

2022 11/10 18:02
企業當月應繳納增值稅稅額=565000/1.13*0.13-(58500+21800/1.09*0.09)*0.8
借,應交稅費-未交增值稅
貸,銀行存款
