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計提員工工資可以做借管理費用，貸其他應付款嗎？
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您好
計提員工工資可以做
借：管理費用——工資
貸：應付職工薪酬——工資
2019 02/23 13:14
84784957 
2019 02/23 13:19
因為是空殼公司，沒有庫存現金，沒有銀行存款，然后發放是做借:管理費用-工資，貸:其他應付款-股東
84784957
2019 02/23 13:19
剛看一家公司的賬，搞的我都暈了
bamboo老師 
2019 02/23 13:37
這個工資是應該支付給股東的？
84784957
2019 02/23 13:40
有兩個股東，支付給其中一個，然后就掛另外一個股東的賬。
例如現在只發一個員工的工資就是發給A股東，借:管理費用-工資A,貸:其他應付款-B股東
84784957
2019 02/23 13:40
黏附的單據是工資表
bamboo老師
2019 02/23 13:42
借：管理費用——工資
貸：應付職工薪酬——工資
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應付款——B股東
84784957
2019 02/23 13:43
那現在做這個其他應付款B股東需要做什么粘單嗎？
bamboo老師
2019 02/23 13:45
第一份憑證后面附工資表 第二份后面可以寫個說明 為啥原因要轉入其他應付款科目做附件
84784957
2019 02/23 13:45
我看他們工資都不計提的，直接摘要是代發員工工資
bamboo老師
2019 02/23 13:46
如果是自己單位員工的工資 應該計提
84784957
2019 02/23 13:47
是給記賬公司做的賬
bamboo老師
2019 02/23 13:48
代賬公司一般做賬比較簡單的
84784957
2019 02/23 13:50
所以之前不計提就不管了，現在拿回來是不是要做計提了？跟之前沒有影響吧？
bamboo老師
2019 02/23 13:51
如果前期已經結賬了 就不用再做賬務處理了 現在自己做的話 應該先計提
84784957
2019 02/23 13:56
怎么寫說明為啥要掛那個其他應付款？掛那個其他應付款是不是方便以后消賬？我也不懂那邊為啥要掛其他應付款股東B
bamboo老師
2019 02/23 13:58
是的 寫說明為啥要掛那個其他應付款 一般單位賬上暫時沒錢 會轉到這個科目
84784957
2019 02/23 14:02
這個寫啥內容，想不到怎么寫？老師麻煩給個主意
bamboo老師
2019 02/23 14:03
大意就寫欠股東工資 賬上暫時沒有資金 先把應付工資貸方余額轉到其他應付款科目
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