00:10:00
問題已解決
18年一季度我有利潤故按照利潤繳納了一季度所得稅 ，但是后來均為虧損。本年累計也是虧損。當時繳納借：應交所得稅貸：銀行存款。這個所得稅需要處理嗎？科目調整？不然會影響全年凈利潤
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你實際繳納了，你還要計提，借；所得稅費用 貸：應交所得稅
這個可以年度匯算清繳的時候，申請退
2019 01/02 13:31
84784996 
2019 01/02 13:34
繳納之前就是計提了的。現在利潤總額是負數，減去我繳納所得稅，凈利潤就虧損的更多了
辜老師 
2019 01/02 13:37
是的，因為你1季度繳納了，沒辦法的
84784996
2019 01/02 13:41
老師意思是現在不用調整，就放在所得稅科目里。明年匯算在說嗎
辜老師
2019 01/02 13:43
是的，匯算清繳退下來，就可以沖減
84784996
2019 01/02 13:50
好的！如果我想把費用沖下來 憑證該如何做呢
辜老師
2019 01/02 13:53
借：銀行存款 貸：所得稅費用
閱讀 402
描述你的問題，直接向老師提問
115
意見反饋
