問題已解決
老師,一般納稅人,增值稅申報四設五乳的誤差,科目應交稅費-應交增值稅-三級科目用什么準確規范?



你好!你是說實交和計提有差額吧,按實交金額調整
2018 12/05 10:46

84784966 

2018 12/05 10:46
三級科目

84784966 

2018 12/05 10:47
發票和申報誤差

QQ老師 

2018 12/05 10:54
你好!按實際繳納的調整賬面差額

84784966 

2018 12/05 10:55
老師,我問得是科目這么寫

QQ老師 

2018 12/05 10:57
你好!你是計提的多還是繳納的多?計提的多原分錄紅字沖回就可以,繳納的多就補提差額

84784966 

2018 12/05 11:01
不是,發增值稅發票金額和申報表差額幾分,做營業外收入和支出,另一個科目三級這么寫最準確規范

QQ老師 

2018 12/05 11:04
你好!就直接調整未交增值稅就可以的

84784966 

2018 12/05 11:16
發票比申報無論多繳納還是少繳納,一般納稅人,都用應交稅費-應交增值稅嗎

84784966 

2018 12/05 11:17
師:發票比申報無論多繳納還是少繳納,一般納稅人,都用應交稅費-未交增值稅嗎?這個最規范符合條款嗎

QQ老師 

2018 12/05 11:28
你好!應該是在應交稅費—未交增值稅科目下調整
