是的老師，每個月按4000工資來算，社保實際扣多少就做多少? 3月和4月扣了1949.08元，是不是這樣做賬？ 借：其他應付款～社保1949.08 ?貸：銀行存款 1949.08? 4月計提工資? 借:管理費用～工資 4000 ?貸：應付職工薪酬～工資4000? ?5月實際發(fā)放工資? 借：應付職工薪酬～工資4000?? 貸：銀行存款（實發(fā)數(shù)）2050.92? ? ? ? ? ? 其他應付款～社保 1949.08? 老師，你幫我看下是不是這樣做？請老師幫我指正

是的，就是那樣做的哈

老師，以后每個月就按這個步驟做，報個稅就按實發(fā)工資數(shù)來填報對吧？加權(quán)老師，我這樣做確定沒問題是吧？

是的，就那樣做就行。社保都是本人承擔就是那樣做

好的，謝謝老師耐心的解答

不客氣，祝你工作順利。感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。

老師還在嗎？ 還有個問題想請教你？

就是上面的分錄都是做在4月份嗎？ 我這5月的底發(fā)放4月份的工資

在4月計提，5月發(fā)放，不能都放一個月

那老師，3和4月的社保1949.08元實際在4月份扣款了，那筆計提工資的分錄和這筆漏了社保的分錄? ? ? ? 借：其他應付款1949.08? 貸：銀行存款1949.08? 都做在4月份對嗎？ 5月份就做實際發(fā)放工資的那筆分錄是嗎

嗯嗯，可以那樣處理的