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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好,一般納稅人銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng),有上月留抵和未認(rèn)證發(fā)票怎么做分錄(進(jìn)項(xiàng)?留抵?上月未認(rèn)證還是小余銷項(xiàng))



借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
這個(gè)是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的轉(zhuǎn)出未交增值稅,在借方有余額就可以的。
沒(méi)有認(rèn)證的做到應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證,這個(gè)不用動(dòng)。
03/15 16:21

84784979 

03/15 19:28
好的,謝謝老師

84784979 

03/15 19:30
我說(shuō)的是銷大于進(jìn)(進(jìn)?留抵?帶認(rèn)證還小余銷的情況)

84784979 

03/15 19:32
而且你這個(gè)分錄進(jìn)項(xiàng)在貸方啊

郭老師 

03/15 19:33
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅。
