問題已解決
工資表上應發工資11000,代扣社保432.46,代扣個稅46.27,實發10521.27,賬怎么做?從計提到發放的過程



借管理費用,工資
貸應付職工薪酬,工資1.1萬
借,應付職工薪酬工資11000
貸,其他應收款,個人負擔的社保432.46,
應交稅費,個稅46.27,
銀行存款10521.27。
01/22 11:10

84785032 

01/22 11:18
如果往月包括此月,社保計提的時候我都是借管理費用432.46
貸銀行存款432.46
我該怎么調賬

郭老師 

01/22 11:20
如果是當年的,借管理費用工資,貸應付職工薪酬工資
借應付職工薪酬工資,借管理費用負數

84785032 

01/22 11:23
現在不是1月嗎 我現在做賬去調整24年一整年的社保費用可以這么調整嗎?

郭老師 

01/22 11:23
借以前年度損益調整,
貸應付職工薪酬工資
借應付職工薪酬工資貸以前年度損益調整。

84785032 

01/22 11:31
而且個稅不應該也是自己承擔嗎?后面個稅怎么做賬?就是從
借:應付職工薪酬46.27
貸:應交稅費應交個人所得稅46.27
后面呢?

郭老師 

01/22 11:34
我上面不是給你寫了計提的。

郭老師 

01/22 11:34
借管理費用工資待應付職工薪酬,工資不也是在這里面計提了?

84785032 

01/22 11:45
我是說個稅的后續 后面是不是就直接
借:繳稅稅費應交個人所得稅
貸:銀行存款

郭老師 

01/22 11:51
可以
沒有問題就是這么做的
