新用戶掃碼下載企業(yè)所得稅季度申報，利潤表的本期數(shù)是填寫什么期間的數(shù)
【問題】
企業(yè)所得稅季度申報，填寫的利潤表的本期數(shù)是填寫什么期間的數(shù)？那上期數(shù)呢？
【答案】
參考 深圳市國家稅務局答復：根據(jù)市局網(wǎng)站通知，《利潤表》中“本期金額”應當填寫損益類科目本期發(fā)生額，是本年累計數(shù)概念：“上期金額”應當填寫上一年度該期《利潤表》的“本期金額”數(shù)據(jù)。
因此2008年4月15日前，報送《利潤表》中的“本期金額”為08年1-3月累計數(shù)，“上期金額”為07年1-3月累計數(shù)。
因此2008年7月15日前，報送《利潤表》中的“本期金額”為08年1-6月累計數(shù)，“上期金額”為07年1-6月累計數(shù)。
因此2008年10月15日前，報送《利潤表》中的“本期金額”為08年1-9月累計數(shù)，“上期金額”為07年1-9月累計數(shù)。
因此2009年1月15日前，報送《利潤表》中的“本期金額”為08年1-12月累計數(shù)，“上期金額”為07年1-12月累計數(shù)。
【我要糾錯】 責任編輯：qzz
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