新用戶掃碼下載7月起，個人賬戶收款高于這個數，嚴查！
一、補稅1200多萬！連續三年私戶收款被查
圖片來源：國家稅務總局天津市稅務局
2019年—2022年某公司存在以下違法行為：
1、通過個人賬戶收款，未申報納稅
2019年1月至2022年3月通過個人賬戶收款，共少列收入82108403.64元，少繳增值稅10917181.73元、城市維護建設稅764202.70元、企業所得稅271464.10 元。
2、騙取留抵退稅
2022年4月取得留抵退稅稅款338347.08元，2022年6月取得留抵退稅稅款8094.63元。
3、處罰決定
（1）追繳相應的稅款，并處少繳稅款一倍的罰款11952848.53元，兩項合計12,291,195.61元。
（2）對追繳的上述稅費自滯納之日起按日加收萬分之五的滯納金。
二、個人賬戶收款高于這個數，要小心了！
除了上述案例，還有一個比較典型的案例：一家企業因個人賬戶收款未報稅構成偷稅，光罰款就高達300萬！
那個人銀行賬戶收款多少容易被查？
《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》給出了明確的答案：
1、大額交易會被嚴查！
簡單說，這3種情況，會被重點監管！
(1)任何賬戶的現金交易，超過5萬；
(2)公戶轉賬，超過200萬；
(3)私戶轉賬超20萬(境外)或50萬(境內)。
2、可疑交易會被嚴查！
該辦法明確，對以下15項可疑交易重點監管：
(1)短期內資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出；
(2)資金收付頻率及金額與企業經營規模明顯不符；
(3)資金收付流向與企業經營范圍明顯不符；
(4)企業日常收付與企業經營特點明顯不符；
(5)周期性發生大量資金收付與企業性質、業務特點明顯不符；
(6)相同收付款人之間短期內頻繁發生資金收付；
(7)長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內出現大量資金收付；
(8)短期內頻繁地收取來自與其經營業務明顯無關的個人匯款；
(9)存取現金的數額、頻率及用途與其正常現金收付明顯不符；
(10)個人銀行結算賬戶短期內累計100萬元以上現金收付；
(11)與販毒、走私、恐怖活動嚴重地區的客戶之間的商業往來活動明顯增多，短期內頻繁發生資金支付；
(12)頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發生大量資金收付；
(13)有意化整為零，逃避大額支付交易監測；
(14)中國人民銀行規定的其他可疑支付交易行為；
(15)金融機構經判斷認為的其他可疑支付交易行為。
如果企業涉及以下這6種情況，要小心了：
(1)規模很小的企業，卻常搞出上千萬的流水；
(2)資金轉入轉出有異常，比如分批轉入集中轉出，或者集中轉入分批轉出；
(3)經營范圍或經營業務，跟資金流向沒關聯度；
(4)公戶短期頻繁且大額的給個人轉賬，或公戶短期經常收到與業務沒啥關系的個人匯款；
(5)頻繁開銷戶，并在銷戶前有大量資金活動；
(6)閑置很久的賬戶，突然啟用，并且有大量的資金活動。
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