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2014年證券從業《證券交易》預習：證券自營業務的運作管理
2014年證券從業資格考試備考已經開始，為了幫助參加2014年證券從業資格考試的學員鞏固知識，提高備考效果，正保會計網校精心為大家整理了證券從業資格考試《證券交易》知識點，希望對廣大考生有所幫助。
第六章 證券自營業務
知識點 證券自營業務的運作管理
（一）控制運作風險
▲自營業務必須以證券公司自身名義，通過自營席位進行，并由非自營業務部門負責自營賬戶的管理嚴禁將自營賬戶借給他人使用，嚴禁使用他人名義和非自營席位變相自營、賬外自營。
▲自營業務資金的出入必須以公司名義進行，禁止以個人名義從自營賬戶中調入調出資金，禁止從自營賬戶中提取現金。
（二）確定運作原則
▲應明確自營部門在日常經營中自營總規模的控制、資產配置比例控制、項目集中度控制和單個項目規模控制等原則。
▲完善可投資證券品種的投資論證機制，建立證券池制度。
▲建立健全自營業務運作止盈止損機制。
（三）建立運作流程
（四）專人負責清算
【例題 判斷題】證券公司應加強自營業務資金的調度管理和自營業務的會計核算，由自營業務部門自己負責自營業務所需資金的調度。（ ）
A.正確
B.錯誤
【正確答案】B
【答案解析】證券公司應加強自營業務資金的調度管理和自營業務的會計核算，由非自營業務部門負責自營業務所需資金的調度。
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