妮老師 ??| 提問時間：06/06 22:28
#稅務#
發現問答
分享他人的知識經驗
- 最新回答
- 熱門回答
- 第十題的b選項，預收賬款計稅基礎是多少
- 老師，一般納稅人銷售干辣椒(辣椒節，辣椒段）免增值稅嗎？ 文文老師 ??| 提問時間：06/06 17:24#稅務#
- 老師我剛辦理一個家庭農場，沒有在稅務局登記，稅務給我發來一條消息，這種情況我要去稅務登記嗎，不去可以嗎 暖暖老師 ??| 提問時間：06/06 16:35#稅務#
- 出口退稅收匯可以是出給A公司，收的B公司的匯嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：06/06 16:24#稅務#
- 老師，您好！臨時工一般是干到幾個月就要簽勞動合同呢？3個月嗎？ 文文老師 ??| 提問時間：06/06 16:22#稅務#
- 老師，您好！開票內容是“自動化流水線”，項目是產業高質量發展提質增效項目，這個開票項目名稱是什么？ 宋生老師 ??| 提問時間：06/06 15:54#稅務#
- 老師小規模季報都是幾月份報稅還有一般人的房產和土地使用稅季報是幾月報稅呢 家權老師 ??| 提問時間：06/06 15:23#稅務#
- 老師好，我們開票可以把管材、水泥塊、組件、并網箱不同的貨物開在同一張發票，同一品名就叫材料嗎，里面有設備有不同的材料，財務能收這樣的發票嗎 明琪老師 ??| 提問時間：06/06 14:11#稅務#
- 出口已備案視同收匯金額，哪種情況屬于視同收匯呀 宋生老師 ??| 提問時間：06/06 14:11#稅務#
- 老師好，我們開票可以把管材、水泥塊、組件、并網箱不同的貨物開在同一張發票，同一品名就叫材料嗎，為什么 文文老師 ??| 提問時間：06/06 14:09#稅務#
- 流通型企業，進項銷項票面內容是集成電路，怎么做賬，進項正常抵扣嗎 宋生老師 ??| 提問時間：06/06 13:37#稅務#
- 我們是銷售汽車公司，購入一手車，然后銷售二手車，需要繳納增值稅嗎
劉艷紅老師 ??| 提問時間：06/06 12:24#稅務#
- 太空艙應該開什么稅目的發票 劉艷紅老師 ??| 提問時間：06/06 12:07#稅務#
- 老師，你好，我現在調整應付賬款，進營業外收入，請問下除了所得稅調增，我之前抵扣的進項稅要轉出嗎？還有調整預付賬款確認為營業外支出，做企業所得稅無票調增，還需要做什么 宋生老師 ??| 提問時間：06/06 11:14#稅務#
- 請問在新的印花稅執行后，沒有合同的購銷業務開普票提按含稅金額計提印花稅嗎，還有開專票是按不含稅金額計提印花稅嗎 文文老師 ??| 提問時間：06/06 11:07#稅務#
- 開設日期是1月，老師我現在是小規模企業7月份升為一般納稅人怎么處理呢？ 文文老師 ??| 提問時間：06/06 10:37#稅務#
- 跨年的專票需要紅沖作廢重開，金額不變，稅務上如何處理 文文老師 ??| 提問時間：06/06 10:21#稅務#
- 老師，車輛是公司的，違章是司機去處理的回來報銷的，票是開司機的，這個可以所得稅扣除嗎 文文老師 ??| 提問時間：06/06 09:42#稅務#
- 老師這道題為什么使用權資產沒有折現呢而是用（8000-3000）*25% 樸老師 ??| 提問時間：06/06 09:33#稅務#
- 老師這道題為什么使用權資產沒有折現呢而是用（8000-3000）*25% 樸老師 ??| 提問時間：06/06 09:32#稅務#
- 我們是汽車經銷商，客戶在公司貸款買車，我們會跟金融機構簽約開經紀代理服務發票給金融機構，金融機構的貸款返利給我們后，有一部分返利要給客戶，但是客戶沒有發票給我們，我們怎么做賬合適呀 宋生老師 ??| 提問時間：06/06 08:55#稅務#
- 你好，我司200萬元投資了一家公司獲得45%的股權，對方公司注銷了還了2萬元回來，我司198萬可以做為投資損益嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：06/06 08:08#稅務#
- 老師，民非企業獲得了投資企業清算注銷后，按股份比例所得的資金，這部分錢需要交企業所得稅嗎？如果不用交企業所得稅，填報企業所得稅的時候應該怎么填？ 樸老師 ??| 提問時間：06/05 20:09#稅務#
- 你好，開成本票回來不分地區的吧，廣州的公司 劉艷紅老師 ??| 提問時間：06/05 19:19#稅務#
- 2023年3月15日《中國稅務報》第5版【EPC總包合同未分項開票，供熱企業補稅超500萬元】里講到稅務稽查發現的問題：
1、稅率適用錯誤
鍋爐設備（價值1.08億元）應適用13%貨物稅率，但混入建筑服務按9%抵扣，導致少繳增值稅：
稅率差補稅 = 1.08億元 ÷ (1+9%) × (13%-9%) = 432萬元
2、免稅項目未轉出進項稅
該企業居民供熱收入占比38%，但未對土建部分（7200萬元）進項稅分攤轉出：
應轉出進項稅 = (7200萬÷1.09×9%) × 38% = 246萬元
處理結果：
補繳稅款：432萬（稅率差） + 246萬（轉出） =678萬元
我想知道第2項中的土建部分（7200萬元）進項稅轉出的法律依據是什么？如果是新建的熱源廠房，可能要投產后一個供熱季結束才能知道準確的居民占比，那么前期建造的土建施工費的進項稅是不是可以全額抵扣？后期再做轉出。
樸老師 ??| 提問時間：06/05 18:23#稅務#
- 老師好，我們公司屬于超市零售業，現在銷售自己現場加工的面點怎么交增值稅呢， 宋生老師 ??| 提問時間：06/05 18:20#稅務#
- 求老師幫忙解答一下詳細過程 樸老師 ??| 提問時間：06/05 16:49#稅務#
- 企業把庫存商品從一個庫轉移到另一個庫，在增值稅和所得稅上的確認方式是怎樣的？ 文文老師 ??| 提問時間：06/05 16:07#稅務#
- 企業所得稅匯算清繳，虧損，不需要繳納所得稅，還需要做賬務處理嗎 家權老師 ??| 提問時間：06/05 15:37#稅務#
- 請問：武漢公司只有出口服務 適用出口退稅政策 那辦公室的這些費用進項稅可以申請退稅么 宋生老師 ??| 提問時間：06/05 15:21#稅務#
