小敏敏老師 ??| 提問時間：06/07 10:53
#稅務#
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- A、B、C為什么不對呢
- 兩個公式互相抵減不是0了嗎因為預繳稅款就是第一個公式申報那個公式不就是0嗎 明琪老師 ??| 提問時間：06/07 09:41#稅務#
- 第十題的b選項，預收賬款計稅基礎是多少 妮老師 ??| 提問時間：06/06 22:28#稅務#
- 老師，一般納稅人銷售干辣椒(辣椒節(jié)，辣椒段）免增值稅嗎？ 文文老師 ??| 提問時間：06/06 17:24#稅務#
- 老師我剛辦理一個家庭農(nóng)場，沒有在稅務局登記，稅務給我發(fā)來一條消息，這種情況我要去稅務登記嗎，不去可以嗎 暖暖老師 ??| 提問時間：06/06 16:35#稅務#
- 出口退稅收匯可以是出給A公司，收的B公司的匯嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：06/06 16:24#稅務#
- 老師，您好！臨時工一般是干到幾個月就要簽勞動合同呢？3個月嗎？ 文文老師 ??| 提問時間：06/06 16:22#稅務#
- 老師，您好！開票內(nèi)容是“自動化流水線”，項目是產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提質(zhì)增效項目，這個開票項目名稱是什么？ 宋生老師 ??| 提問時間：06/06 15:54#稅務#
- 老師小規(guī)模季報都是幾月份報稅還有一般人的房產(chǎn)和土地使用稅季報是幾月報稅呢 家權(quán)老師 ??| 提問時間：06/06 15:23#稅務#
- 老師好，我們開票可以把管材、水泥塊、組件、并網(wǎng)箱不同的貨物開在同一張發(fā)票，同一品名就叫材料嗎，里面有設備有不同的材料，財務能收這樣的發(fā)票嗎 明琪老師 ??| 提問時間：06/06 14:11#稅務#
- 出口已備案視同收匯金額，哪種情況屬于視同收匯呀 宋生老師 ??| 提問時間：06/06 14:11#稅務#
- 老師好，我們開票可以把管材、水泥塊、組件、并網(wǎng)箱不同的貨物開在同一張發(fā)票，同一品名就叫材料嗎，為什么 文文老師 ??| 提問時間：06/06 14:09#稅務#
- 流通型企業(yè)，進項銷項票面內(nèi)容是集成電路，怎么做賬，進項正常抵扣嗎 宋生老師 ??| 提問時間：06/06 13:37#稅務#
- 我們是銷售汽車公司，購入一手車，然后銷售二手車，需要繳納增值稅嗎
劉艷紅老師 ??| 提問時間：06/06 12:24#稅務#
- 太空艙應該開什么稅目的發(fā)票 劉艷紅老師 ??| 提問時間：06/06 12:07#稅務#
- 老師，你好，我現(xiàn)在調(diào)整應付賬款，進營業(yè)外收入，請問下除了所得稅調(diào)增，我之前抵扣的進項稅要轉(zhuǎn)出嗎？還有調(diào)整預付賬款確認為營業(yè)外支出，做企業(yè)所得稅無票調(diào)增，還需要做什么 宋生老師 ??| 提問時間：06/06 11:14#稅務#
- 請問在新的印花稅執(zhí)行后，沒有合同的購銷業(yè)務開普票提按含稅金額計提印花稅嗎，還有開專票是按不含稅金額計提印花稅嗎 文文老師 ??| 提問時間：06/06 11:07#稅務#
- 開設日期是1月，老師我現(xiàn)在是小規(guī)模企業(yè)7月份升為一般納稅人怎么處理呢？ 文文老師 ??| 提問時間：06/06 10:37#稅務#
- 跨年的專票需要紅沖作廢重開，金額不變，稅務上如何處理 文文老師 ??| 提問時間：06/06 10:21#稅務#
- 老師，車輛是公司的，違章是司機去處理的回來報銷的，票是開司機的，這個可以所得稅扣除嗎 文文老師 ??| 提問時間：06/06 09:42#稅務#
- 老師這道題為什么使用權(quán)資產(chǎn)沒有折現(xiàn)呢而是用（8000-3000）*25% 樸老師 ??| 提問時間：06/06 09:33#稅務#
- 老師這道題為什么使用權(quán)資產(chǎn)沒有折現(xiàn)呢而是用（8000-3000）*25% 樸老師 ??| 提問時間：06/06 09:32#稅務#
- 我們是汽車經(jīng)銷商，客戶在公司貸款買車，我們會跟金融機構(gòu)簽約開經(jīng)紀代理服務發(fā)票給金融機構(gòu)，金融機構(gòu)的貸款返利給我們后，有一部分返利要給客戶，但是客戶沒有發(fā)票給我們，我們怎么做賬合適呀 宋生老師 ??| 提問時間：06/06 08:55#稅務#
- 你好，我司200萬元投資了一家公司獲得45%的股權(quán)，對方公司注銷了還了2萬元回來，我司198萬可以做為投資損益嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：06/06 08:08#稅務#
- 老師，民非企業(yè)獲得了投資企業(yè)清算注銷后，按股份比例所得的資金，這部分錢需要交企業(yè)所得稅嗎？如果不用交企業(yè)所得稅，填報企業(yè)所得稅的時候應該怎么填？ 樸老師 ??| 提問時間：06/05 20:09#稅務#
- 你好，開成本票回來不分地區(qū)的吧，廣州的公司 劉艷紅老師 ??| 提問時間：06/05 19:19#稅務#
- 2023年3月15日《中國稅務報》第5版【EPC總包合同未分項開票，供熱企業(yè)補稅超500萬元】里講到稅務稽查發(fā)現(xiàn)的問題：
1、稅率適用錯誤
鍋爐設備（價值1.08億元）應適用13%貨物稅率，但混入建筑服務按9%抵扣，導致少繳增值稅：
稅率差補稅 = 1.08億元 ÷ (1+9%) × (13%-9%) = 432萬元
2、免稅項目未轉(zhuǎn)出進項稅
該企業(yè)居民供熱收入占比38%，但未對土建部分（7200萬元）進項稅分攤轉(zhuǎn)出：
應轉(zhuǎn)出進項稅 = (7200萬÷1.09×9%) × 38% = 246萬元
處理結(jié)果：
補繳稅款：432萬（稅率差） + 246萬（轉(zhuǎn)出） =678萬元
我想知道第2項中的土建部分（7200萬元）進項稅轉(zhuǎn)出的法律依據(jù)是什么？如果是新建的熱源廠房，可能要投產(chǎn)后一個供熱季結(jié)束才能知道準確的居民占比，那么前期建造的土建施工費的進項稅是不是可以全額抵扣？后期再做轉(zhuǎn)出。
樸老師 ??| 提問時間：06/05 18:23#稅務#
- 老師好，我們公司屬于超市零售業(yè)，現(xiàn)在銷售自己現(xiàn)場加工的面點怎么交增值稅呢， 宋生老師 ??| 提問時間：06/05 18:20#稅務#
- 求老師幫忙解答一下詳細過程 樸老師 ??| 提問時間：06/05 16:49#稅務#
- 企業(yè)把庫存商品從一個庫轉(zhuǎn)移到另一個庫，在增值稅和所得稅上的確認方式是怎樣的？ 文文老師 ??| 提問時間：06/05 16:07#稅務#
