小林老師 ??| 提問時間：07/25 20:26
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- 這個題選哪個？為什么？分析分析各選項
- 老師，我們是建筑公司，甲方對我們的罰款2萬，我們如何入賬，走營業外支出嗎？2萬從工程款里扣除，這2萬還得正常開票給甲方 劉艷紅老師 ??| 提問時間：07/25 18:48#CPA#
- 這個案例題，題中沒有說明管理人提出異議呀，管理人提出異議，股東才不能主張抵消 董孝彬老師 ??| 提問時間：07/25 17:52#CPA#
- 境內自行研發產生的研發費用為 2400 萬元，委托境外企業進行研發，支付研發費用 1600 萬元，已經收到境外企業關于研發費用支出明細報告。 問題：回答委托境外研發產生的研發費用能否加計扣除，并計算研發費用應調整的企業所得稅應納稅所得額。『正確答案』企業委托境外的研發費用按照費用實際發生額的 80%計入委托方的委托境外研發費用，不超過境內符合條件的研發費用 2/3 的部分，可以按規定在企業所得稅前加計扣除。境內研發支出的 2/3＝2400×2/3＝1600（萬元）＞1600×80%＝1280（萬元）。研發費用應調減應納稅所得額＝（2400＋1600×80%）×100%＝3680（萬元）。
為什么只對加計扣除研發費用調減，委托境外的研發費用本身不是也按80%計入研發費用嗎？那剩下的20%不應該調增嗎？ 歐陽老師 ??| 提問時間：07/25 17:18#CPA#
- 老師，我不理解這道題為什么要這樣子寫，還有他最后的答案為什么要加1.8又-1.8他那個不是說是應納稅額嘛 ,還有他為什么又可以把那個275又當作當期的銷項稅額呢 上面不是已經有算了，預扣預繳轉讓的增值稅了嗎 然后第一小題跟第二小題為什么稅率會不一樣？一個是÷1+9%再× 2%另一個是÷1+3% × 3%不是都是減計稅嗎？然后那個第四小題的通行費稅率是5%嗎 秦老師 ??| 提問時間：07/25 17:11#CPA#
- 老師，我不理解這道題為什么要這樣子寫，還有他最后的答案為什么要加1.8又-1.8他那個不是說是應納稅額嘛 ,還有他為什么又可以把那個275又當作當期的銷項稅額呢 上面不是已經有算了，預扣預繳轉讓的增值稅了嗎 然后第一小題跟第二小題為什么稅率會不一樣？一個是÷1+9%再× 2%另一個是÷1+3% × 3%不是都是減計稅嗎？然后那個第四小題的通行費稅率是5%嗎 周老師 ??| 提問時間：07/25 17:09#CPA#
- 老師，我不理解這道題為什么要這樣子寫，還有他最后的答案為什么要加1.8又-1.8他那個不是說是應納稅額嘛 ,還有他為什么又可以把那個275又當作當期的銷項稅額呢 上面不是已經有算了，預扣預繳轉讓的增值稅了嗎 然后第一小題跟第二小題為什么稅率會不一樣？一個是÷1+9%再× 2%另一個是÷1+3% × 3%不是都是減計稅嗎？然后那個第四小題的通行費稅率是5%嗎 李老師 ??| 提問時間：07/25 17:05#CPA#
- 選項C哪里錯了，我記得是，法律后果由公司設立時的股東承受。設立時的股東為二人以上的，享有連帶債權，承擔連帶債務 董孝彬老師 ??| 提問時間：07/25 17:03#CPA#
- 自用的房地產指的是什么
是固定資產還是投資性房地產 家權老師 ??| 提問時間：07/25 16:58#CPA#
- 為什么甲沒有表決權 宋生老師 ??| 提問時間：07/25 16:04#CPA#
- 老師，收購煙葉可以用于抵扣的進項稅，如何計算 小菲老師 ??| 提問時間：07/25 15:34#CPA#
- 老師，注會怎么搭配考試合適？先考哪幾門？ 文文老師 ??| 提問時間：07/25 15:22#CPA#
- 入賬價值答案這里（1 000＋11.16＋48.98）/4 ，為什么要除4 樸老師 ??| 提問時間：07/25 15:01#CPA#
- 老師，一般納稅人提供勞務派遣服務，選擇差額計稅的，可以開具5的增值稅專用發票么？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：07/25 14:57#CPA#
- 老師幫忙解答一下，謝謝 夏沐 ??| 提問時間：07/25 14:40#CPA#
- 這兩個題目都需要考慮壞賬準備嗎 汪老師 ??| 提問時間：07/25 14:10#CPA#
- 水面環境清理和圍隔安裝 稅點是多少 劉艷紅老師 ??| 提問時間：07/25 14:09#CPA#
- 投資成本應該是8010萬元嗎？ 歐陽老師 ??| 提問時間：07/25 14:02#CPA#
- 老師，破產以后還能和解嗎？還能重整嗎？我怎么記得有些不能返回去一樣 小菲老師 ??| 提問時間：07/25 11:50#CPA#
- 某商業企業有一處房產，原值2400萬元，2022年7月30日用于投資聯營，共擔聯營風險，投資期為5年，當地政府規定的扣除
比例為20%。為什么么房產稅按7個月計算？ 家權老師 ??| 提問時間：07/25 11:42#CPA#
- 老師您好，審計，會計分錄測試總體包括全年的標準會計分錄，非標準會計分錄和期末做出的其他調整這仨對嗎？？ 文文老師 ??| 提問時間：07/25 11:36#CPA#
- 廠房H改建以后的入賬價值為10 500萬元，預計尚可使用年限為20年，預計凈殘值為500萬元。答案中廠房H賬面價值=10500-（10500-600）/20×5=8000，為什么減600，預計凈殘值不是500萬元嗎 董孝彬老師 ??| 提問時間：07/25 11:27#CPA#
- 代償物特定化的例子，車時債務人的，B怎么有權取回 董孝彬老師 ??| 提問時間：07/25 11:07#CPA#
- 4（3）里面涉及的租金，允許扣除的稅費是哪些稅呢？答案給的是5000*0.04*0.5=100，這是契稅？不涉及別的稅么 秦老師 ??| 提問時間：07/25 11:06#CPA#
- 產成品運至客戶處發生的運輸費用是否計入存貨？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：07/25 11:02#CPA#
- 老師，你好。一般納稅人，開機構租賃發票，稅率是多少？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：07/25 10:10#CPA#
- 老師，小規模未開票收入在哪申報呀 文文老師 ??| 提問時間：07/25 10:04#CPA#
- 初步業務活動時應當是要從管理層獲取書面聲明，來確定管理層對自己責任的認可的啊。 樸老師 ??| 提問時間：07/25 09:47#CPA#
- 1.行政機關小規模納稅人出租住房，增值稅法定稅率是多少？有沒有哪些優惠？2.行政機關小規模納稅人出租“住房以外”的不動產，增值稅法定稅率是多少？有沒有哪些優惠？ 張老師 ??| 提問時間：07/25 08:49#CPA#
- 1.單位類小規模納稅人出租住房，增值稅法定稅率是多少？有沒有哪些優惠？2.單位類小規模納稅人出租“住房以外”的不動產，增值稅法定稅率是多少？有沒有哪些優惠？ 趙老師 ??| 提問時間：07/25 08:48#CPA#
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