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工程企業做賬新簽合同需要附什么材料
宋生老師
??|
提問時間:05/27 13:54
#稅務#
你好,這個合同不需要另外的附件,有合同就行
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老師,請問我們是直接進了產品來賣的,但其中涉及包裝物那些,然后包裝物我這邊要入庫存,到時候要按銷售收入來結轉包裝物,具體的分錄是怎么樣的,麻煩寫一下
樸老師
??|
提問時間:05/27 10:57
#稅務#
1. 購入包裝物時 當公司購入包裝物時,應將包裝物的成本計入庫存,并同時記錄相關的增值稅(如果適用)。 會計分錄: 借:周轉材料—包裝物 應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 貸:銀行存款/應付賬款 2. 銷售產品并領用包裝物時 當公司銷售產品并領用包裝物時,應將包裝物的成本從庫存中轉出,并計入銷售成本。 會計分錄: (1)領用包裝物 借:銷售費用/生產成本 貸:周轉材料—包裝物 (2)確認銷售收入 借:銀行存款/應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 3. 結轉銷售成本(包括包裝物成本) 在會計期末,需要將銷售成本(包括領用的包裝物成本)從庫存商品或生產成本中結轉到主營業務成本。 會計分錄: 借:主營業務成本 R元 貸:庫存商品/生產成本 R元
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請問老師,農產品核定扣除,僅指圖片這幾類嗎?液體乳、乳制品、酒、酒精、食用油。這5種才核定扣除嗎?
廖君老師
??|
提問時間:06/09 12:41
#稅務#
您好,是的,也就是3大種液體
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您好,請問人家匯錢匯錯匯到我們公司了,可以原路返回嗎?需要怎么做分錄?
廖君老師
??|
提問時間:05/26 21:38
#稅務#
您好,可以的,掛往來 借:銀行 貸:其他應付款 借:其他應付款 貸:銀行
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老師,應付職工薪酬計提400發放350,但是匯算的時候已經把剩余50發放了,還需要在匯算時納稅調增嗎
小菲老師
??|
提問時間:06/09 09:43
#稅務#
同學,你好 不需要的
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22年4季度企業所得稅預繳時 費用計提多了,那匯算清繳時怎么調?
郭老師
??|
提問時間:04/20 20:29
#稅務#
具體的是哪一個費用的
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商貿企業的利潤率是多少?
鄒剛得老師
??|
提問時間:05/28 09:34
#稅務#
你好,沒有統一規定,大致在10%到20%左右,僅供參考
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您好,請問一下個人所得稅的7項專項扣除,可以每月按規定的標準申報扣除嗎?還是說只能在年度匯算清繳時按照規定申報扣除呀?
郭老師
??|
提問時間:04/29 11:39
#稅務#
可以的,可以按月扣除的
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老師請問去做稅務報到要做哪些準備?應該注意哪些點?
郭老師
??|
提問時間:06/09 07:25
#稅務#
稅務登記電子稅務局就可以辦理 需要備案企業制度 準備好了這個就可以 其他的都是自己填寫就行
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老師,種植中藥材的季度開票開的免稅發票,季度金額超過30W,需要交增值稅嗎?
郭老師
??|
提問時間:05/24 12:35
#稅務#
你好,自己種植在銷售的,不管金額多少都不需要交。
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核銷在線離線都操作了,下載的加貿數據都是上一手冊核銷過的數據,這種情況怎么處理
樸老師
??|
提問時間:04/17 15:30
#稅務#
同學你好 是什么軟件
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請問老師,抵債不動產的部分不得向購買方開具專票,這就意味著,這類拍賣的房產,基本都是個人購買嗎?如果是企業購買,普票抵扣不了進項稅呀?
小鎖老師
??|
提問時間:06/09 11:42
#稅務#
您好,對的,這樣的話是個人,然后不能抵扣,企業的話普票也不行
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收到客戶訴訟貨款的逾期利息,要開什么發票給客戶?
東老師
??|
提問時間:05/26 17:26
#稅務#
對,這個是需要給對方開發票的。
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家居行業的稅負率是多少?稅負指標超過多少,并且是和哪一年比?稅務稽查和納稅風險有哪些?金稅4期關注點有哪些
敏敏老師.
??|
提問時間:05/23 10:54
#稅務#
家居行業的稅負率并不是固定的,它可能因地區、具體業務類型、企業規模以及稅收政策等多種因素而有所不同。以零售家居業為例,增值稅稅負率可能設定為3%,但這只是一個例子,并非所有家居企業都適用此稅率。 稅負率是否超過標準,以及是與哪一年相比,這通常取決于當地稅務部門的規定和同行業的平均稅負率。如果一家企業的稅負率遠低于同行業平均水平,可能會引起稅務部門的關注,并可能觸發稅務稽查。 稅務稽查和納稅風險主要包括以下幾個方面: 稅務稽查風險:稅務稽查風險是指稅務稽查人員在執行稅務稽查任務中面臨的風險,包括判斷失誤的風險以及被稽查對象和環境因素造成的稅務稽查人員受到損失或不利的可能性。這包括固有風險、控制風險和檢查風險等。 發票問題:稅務部門在稽查中非常重視發票的“三查”問題,即資金流、發票流、合同流是否相統一。任何虛開、虛構成本等行為都可能面臨罰款和刑事責任。 社保問題:隨著社保入稅的全面實施,社保費的繳費登記、繳費基數調整、增減變動和基本信息變更申報等均由稅務部門負責,這也增加了企業的涉稅風險。 收入、利潤問題:稅務部門已經與多個部門建立了數據共享機制,企業的各項涉稅數據在稅務局面前幾乎透明。因此,企業應當確保收入、利潤等數據的真實性和準確性。 金稅四期的關注點主要包括以下幾個方面: 企業發票問題:金稅四期通過強大的數據庫和信息化技術手段,可以更加直觀、準確的分析各行業、各企業的發票情況,發現涉稅疑點。 社保問題:金稅四期將全面關注社保的稅務全責征收情況,確保社保費的合規繳納。 收入、利潤問題:金稅四期將通過與多個部門的數據共享機制,對企業的收入、利潤等數據進行實時監控和分析,確保企業數據的真實性和準確性。
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請問老師,報年報財務報表時,數據填好了保存后申報出現圖一,然后繼續申報出現圖二,讓寫累計數說明,不知道是怎么回事?已經都檢查過了,沒錯,該怎么辦
venus老師
??|
提問時間:04/14 09:02
#稅務#
這個沒有錯,直接申報
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老師好!有個問題請教一下!電子稅務系統勾選認證了對方已經紅沖的電子發票,并且被稅務機關系統標出。要怎么處理這個事呢?
鐘存老師
??|
提問時間:06/08 20:48
#稅務#
如果勾選的當期沖紅了;需要更正申報增值稅 對于沖紅的進項稅轉出
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你好,如果同時是2個公司的辦稅員,在電子稅務局身份切換界面,如何直接切換另一個單位
劉艷紅老師
??|
提問時間:05/26 17:07
#稅務#
您好, 在我的賬戶里面切換不同的公司就可以
?閱讀? 11025
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稅務局核查虛開發票的方式有哪些?
劉艷紅老師
??|
提問時間:05/26 14:51
#稅務#
您好, 查資金流,發票流,合同流,運輸流
?閱讀? 11025
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老師,種植中藥材的,可以開免稅發票嗎?
郭老師
??|
提問時間:05/24 15:28
#稅務#
你好,你們自產自銷的可以的。
?閱讀? 11025
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運輸費個人代開1000元需要交個稅嗎?
宋生老師
??|
提問時間:05/29 08:44
#稅務#
你好!是的。是要交的
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企業繳納的殘保金怎么計算?
樸老師
??|
提問時間:05/28 09:58
#稅務#
同學你好 一、計算公式 殘保金年繳納額 = (上年用人單位在職職工人數 × 1.5% - 上年用人單位實際安排的殘疾人就業人數) × 上年用人單位在職職工年平均工資。 這個公式用于計算用人單位因未達到規定的殘疾人就業比例而需要繳納的殘保金。其中, 上年用人單位在職職工人數:指的是上一年度公司或企業內的正式員工總數。 1.5%:是國家規定的殘疾人就業比例標準,即用人單位在職職工中應至少包含1.5%的殘疾人。 上年用人單位實際安排的殘疾人就業人數:指的是上一年度公司或企業實際雇傭的殘疾人數。 上年用人單位在職職工年平均工資:是根據公司或企業上一年度所有在職職工的工資總額除以職工人數得出的。 二、特殊情況 如果用人單位沒有安排任何殘疾人就業,那么計算公式可以簡化為: 殘保金年繳納額 = 上年用人單位在職職工工資總額 × 1.5%。 三、征收時間 殘保金的征收時間通常是次年繳納上年度的殘保金,即企業需要在每年年底前根據上一年的數據計算出應繳納的殘保金,并在次年進行繳納。 四、減免情況 如果公司因經費困難,或因政策性虧損等原因,確需減免“保障金”的,用人單位主動提出申請后,有關行政機關可以予以適當減免。
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老師,22年底開的發票23年1月與2月入賬,匯算清繳需要調增嘛
郭老師
??|
提問時間:05/27 10:37
#稅務#
你好,你在2022年的時候,納稅條減了沒有。
?閱讀? 11024
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求解答,感謝
廖君老師
??|
提問時間:05/02 14:46
#稅務#
下午好啊,是不是0啊,簡易計算不是應納增值稅
?閱讀? 11024
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這幾題怎么看不懂啊
加菲貓老師
??|
提問時間:04/25 20:42
#稅務#
同學 你好 第一問 年終獎 可以單獨計稅或者并入綜合所得計稅。
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沒有營業執照的個人,開票了,需要去申報個稅嗎?怎么申報
劉艷紅老師
??|
提問時間:06/08 18:55
#稅務#
您好, 直接去稅務局代開就可以了
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老師,水利建設基金收取標準的政策文件麻煩您發給我一下,謝謝
郭老師
??|
提問時間:05/27 10:09
#稅務#
尊敬的繳費人: 根據《財政部關于民航發展基金等3項政府性基金有關政策的通知》(財稅〔2020〕72號)和《福建省財政廳 福建省水利廳 國家稅務總局福建省稅務局關于印發〈福建省地方水利建設基金征繳工作流程〉的通知》(閩財稅〔2021〕4號)的規定,自2021年1月1日起我省地方水利建設基金繼續由稅務部門征繳。 一、征收標準 我省地方水利建設基金征收標準為:(1)工業企業、外貿流通企業按照流轉稅額的0.9‰繳納;(2)銀行按上年利息收入的0.5‰,保險公司按上年保費收入的0.5‰,各類信托投資公司、財務公司等非銀行金融機構按上年業務收入的1‰繳納;(3)其他企事業單位和個體經營者按上年銷售收入或營業收入的0.9‰繳納。 二、申報繳納路徑的變更 在福建省電子稅務局從原有的“通用申報表”變更為“非稅收入通用申報表”申報。 三、申報繳納期限的說明 地方水利建設基金實行按年征收,每年1月1日至5月31日為申報征繳期,申報繳納上一年度的地方水利建設基金。 如有操作類問題可撥打技術服務熱線4009912366;涉及政策業務問題,請撥打全省12366納稅服務熱線或與主管稅務機關聯系,我們將竭誠為您服務。 特此通告。 國家稅務總局福建省稅務局 2022年1月1日
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計算承包經營所得個稅的時候,稅基是調整前的利潤還是調整以后的?
廖君老師
??|
提問時間:04/29 13:07
#稅務#
中午好啊,按照調整后的利潤算所得 ,要不咱調整就沒有意義了
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老師好,請問一下,電子稅務局里,更改辦稅員財務負責人在哪里操作呀
小鎖老師
??|
提問時間:05/24 15:52
#稅務#
你好 : 1、首先登錄網上電子稅務局,對新的財務負責人完成實名信息采集,也可以在線下辦稅服務大廳進行操作; 2、然后通過實名辦稅員身份進入“涉稅事項辦理”界面; 3、點擊“變更稅務登記”,選擇“財務負責人變更”,系統會自動跳轉到信息填寫頁面; 4、根據系統提示依次填寫姓名、電話號碼、身份證號等信息,再確認一下是否未刪除變更前后相同內容,最后點擊“保持”; 5、接下來上傳附件資料,新的財務負責人身份證復印件需要加蓋公章才能上傳,否則無法審批通過; 6、上傳完成后點擊“提交”,等待審核通過即可
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發生在2023年的銷售, 對賬單在2023年,但是我收到對賬單是2024年, 才開票,收到錢. 這個時候我的收入確認應該在2023年還是2024年
郭老師
??|
提問時間:05/27 13:23
#稅務#
根據準則屬于23的收入
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根據城市土地使用稅受益人納稅原則,為什么物流企業承租的大宗商品倉儲設施用地需要交稅,不是出租人納稅嗎
家權老師
??|
提問時間:04/23 15:11
#稅務#
關鍵是誰出租給你們的呢?
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