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各位老師 下午好 預收賬款,老會計做成應收賬款貸方,現在發貨抵扣貨款,怎樣做分錄?
劉艷紅老師
??|
提問時間:04/26 14:50
#稅務#
借:應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅費
?閱讀? 32
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24年印花稅未做入賬,稅法印花稅申報, 匯算時候要怎么調
董孝彬老師
??|
提問時間:04/26 14:44
#稅務#
您好, 2025年發現時 :借:以前年度損益調整 或稅金及附加 貸:應交稅費—應交印花稅 支付時:借:應交稅費—應交印花稅 貸:銀行存款 報表調整:金額重大需更正2024年報表,金額小可計入2025年費用。 2. 2024年匯算:在 A105000納稅調整表 第30行 其他 調增印花稅金額,確保稅前扣除。2025年匯算:如果補提在2025年,需對應調減 避免重復扣除 。 3. 印花稅已申報的無需修改,確保賬務與申報一致。逾期繳納需補滯納金 每日萬分之五 。 4. 保留申報表、付款憑證、調整分錄備查。金額重大時,與稅務機關溝通。
?閱讀? 31
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深圳社保要做減員 不知道密碼 提示說錄入信息在社保系統為空,怎么是什么原因
郭老師
??|
提問時間:04/26 14:41
#稅務#
你好,你用的是哪一個網站?社保管理局的話法人掃碼也可以
?閱讀? 146
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那個投資款,已實繳,是不是要平臺上公示的?而且是每一年
劉艷紅老師
??|
提問時間:04/26 14:29
#稅務#
您好,就是每年申報工商年報的時候寫上就可以,不用公示
?閱讀? 48
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公司股東出讓股權繳納個稅,可以讓公司代扣代繳嗎
劉艷紅老師
??|
提問時間:04/26 14:28
#稅務#
您好,是的,這個是公司代扣代繳的
?閱讀? 26
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老師,這個發票中間怎么沒章呢
小菲老師
??|
提問時間:04/26 14:26
#稅務#
同學,你好 打印的時候沒有選擇好
?閱讀? 52
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找暖暖老師,找暖暖老師,
樸老師
??|
提問時間:04/26 14:19
#稅務#
同學你好 是什么問題 老師不在線
?閱讀? 54
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哪些電子普通發票,進項可以勾選抵扣
郭老師
??|
提問時間:04/26 14:17
#稅務#
旅客電子普通發票不勾選都可以抵扣 通行費電子普通發票需要勾選抵扣 自產自銷農產品免稅發票,最后這個免稅的紙質的或者電子發票都可以勾選
?閱讀? 51
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老師,補充醫療保險每人一年1700元,這個錢加到員工的工資里就可以了,然后再計算個稅就行了,是哪?
小菲老師
??|
提問時間:04/26 14:14
#稅務#
同學,你好 嗯嗯,是的
?閱讀? 54
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一般納稅人農牧業企業,需要用零散工支付勞動報酬,大批量的,取得不了勞務發票,怎么辦
劉艷紅老師
??|
提問時間:04/26 14:04
#稅務#
您好,申報勞務工資就可以了
?閱讀? 18
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老師自然人獨資有限公司跟合伙有限公司有區別嗎?
劉艷紅老師
??|
提問時間:04/26 14:04
#稅務#
您好,自然人獨資有限公司由單一自然人或法人投資,股東承擔有限責任;合伙有限公司由多個自然人、法人或其他組織共同投資,合伙人承擔無限連帶責任
?閱讀? 53
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段天峰老師回答我的問題
樸老師
??|
提問時間:04/26 13:48
#稅務#
同學你好 老師不在線,什么問題
?閱讀? 44
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你好老師,小型微利企業的條件里面年度應納稅所得額小于等于三百萬是怎么確定的
劉艷紅老師
??|
提問時間:04/26 13:39
#稅務#
您好,這個意思就是利潤不能超過300W
?閱讀? 21
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老板讓算某個客戶的回款率,怎么計算
高輝老師
??|
提問時間:04/26 13:35
#稅務#
你好,可以用 實際收到的款項/應收賬款的總額
?閱讀? 49
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老師以前年度的無票支出分錄:借管理費貸現金,這樣可以減少未分配利潤,今年匯算清繳前入賬,對以前年度的所得稅有影響嗎?
小菲老師
??|
提問時間:04/26 13:33
#稅務#
同學,你好 沒有影響
?閱讀? 21
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酒店行業費用報銷流程
樸老師
??|
提問時間:04/26 13:07
#稅務#
費用發生與票據整理 酒店員工因工作需要發生費用支出后,應及時收集并妥善保管相關的原始票據,如發票、收據、車票、住宿清單等。確保票據真實、合法、有效,且與費用支出的內容相符。 員工需將票據按類別(如差旅費、業務招待費、辦公用品費等)進行分類整理,并在票據上注明費用發生的日期、事由、金額等關鍵信息。如果有需要,還應附上相關的說明文件或審批表,如出差審批單、業務招待申請單等。 填寫報銷單 員工根據整理好的票據,填寫費用報銷單。報銷單上應詳細填寫報銷日期、報銷人姓名、部門、費用類別、具體用途、報銷金額等信息。 在報銷單的 “附件張數” 欄注明所附票據的數量。同時,員工需在報銷單上簽字確認,表明所填寫的信息真實、準確,并承諾遵守酒店的財務制度。 部門負責人審核 員工將填寫好的報銷單及相關票據提交給所在部門的負責人。部門負責人應認真審核報銷事項的真實性、合理性和必要性,確認該費用是否與本部門的工作業務相關,是否符合酒店的預算和費用控制標準。 部門負責人審核通過后,在報銷單上簽署審核意見和姓名,然后將報銷單流轉至財務部門。 財務審核 財務部門收到報銷單后,首先對票據的合法性、合規性進行審核。檢查發票是否符合稅務規定,票據的內容是否完整、準確,有無涂改、偽造等情況。 財務人員會核對報銷金額是否與票據金額一致,計算是否正確。同時,根據酒店的財務制度和相關規定,審核費用的報銷標準是否符合要求,如差旅費的住宿標準、交通補貼標準等。 對于不符合財務規定或存在疑問的報銷事項,財務人員會及時與報銷人或相關部門進行溝通,要求補充說明或提供相關證明材料。審核通過后,財務人員在報銷單上簽署審核意見和姓名。 總經理審批 經過財務審核后的報銷單,通常需要提交給酒店總經理進行審批。總經理會從整體經營和費用控制的角度出發,對大額費用或重要事項的報銷進行最終審核。 總經理審批通過后,在報銷單上簽署審批意見和姓名。對于一些金額較小、日常性的費用報銷,酒店可能會授權給其他相關領導進行審批,具體授權范圍和流程根據酒店的內部規定執行。 報銷付款 報銷單經過各級審批后,財務部門根據審批結果進行報銷付款。如果報銷金額在酒店規定的現金支付范圍內,財務人員可以用現金支付給報銷人,并要求報銷人在現金報銷單上簽字確認。 對于金額較大或不符合現金支付條件的報銷款項,財務部門會通過銀行轉賬的方式將款項支付到報銷人的銀行賬戶。財務人員在付款后,會在報銷單上加蓋 “已付款” 印章,并登記相關的財務賬目。 歸檔保存 財務部門將已完成報銷付款的報銷單及相關票據進行整理歸檔,按照會計檔案管理的要求進行保存。這些檔案將作為酒店財務核算和審計的重要依據,保存期限一般按照國家相關法規和酒店的內部規定執行。
?閱讀? 67
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申請注冊美國API證書支付的美元用代扣代繳稅嗎?
小鎖老師
??|
提問時間:04/26 12:55
#稅務#
你好,這個的話是需要代購的。
?閱讀? 26
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公司處置了一個運輸設備(購進時有進項抵扣的),怎么開發票。項目,稅率怎么開?收到8000元,稅率怎么計算,怎么申報?
樸老師
??|
提問時間:04/26 12:28
#稅務#
開票:項目填 “運輸設備” ,稅率 13% ,可開普票或專票。計算:不含稅銷售額 = 8000÷(1 + 13%) ≈ 7079.65元,稅額 = 7079.65×13% ≈ 920.35元 。申報:一般納稅人,不含稅銷售額填 “按適用稅率計稅銷售額” 欄,稅額填 “銷項稅額” 欄 ,并在附列資料(一)對應行次填銷售額和稅額。
?閱讀? 43
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經營所得稅的預繳納稅申報是季度的報表么?
劉艷紅老師
??|
提問時間:04/26 12:20
#稅務#
您好, 是的,這個就是季度報表
?閱讀? 36
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建筑企業收到工程類進項發票,先入工程施工,后面用工程結算過度一下,在結轉成本對嗎?
郭老師
??|
提問時間:04/26 12:15
#稅務#
你好對的 工程結算是收到結算款不做收入的
?閱讀? 36
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小微企業季度所得稅交的是5%,為什么年度匯算清繳的時候是10%?
劉艷紅老師
??|
提問時間:04/26 12:14
#稅務#
您好,利潤不超過300W是按5%的
?閱讀? 53
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投資基金公司,投資回報過高,如何籌劃?
董孝彬老師
??|
提問時間:04/26 12:10
#稅務#
同學您好,很高興為您解答,請稍等
?閱讀? 20
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商貿一般納稅人,購進苗木,再賣出時,開票增值稅稅率是多少?
劉艷紅老師
??|
提問時間:04/26 12:09
#稅務#
您好,這個是按9%的稅率
?閱讀? 58
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創投公司運營收益,屬于免稅嗎?
劉艷紅老師
??|
提問時間:04/26 12:05
#稅務#
如果創**司是從其他居民企業獲得的股息、紅利等權益性投資收益,并且這些收益不是來源于連續持有居民企業公開發行并上市流通的股票不足12個月的投資,那么這部分收益通常是免稅的
?閱讀? 44
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匯算清繳中《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》,是不是不管有沒有稅會差異都要填寫?
董孝彬老師
??|
提問時間:04/26 11:54
#稅務#
您好,是的,只要企業當年計提了折舊、攤銷,就需要在企業所得稅年度匯算清繳的時候填報該表
?閱讀? 60
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2024年給京東開的發票,抬頭寫錯了,現在可以開紅字后再重新開籃字發票?帳已經在去年就做了,只是開給京東的抬頭寫錯了,現在怎么做呢?
家權老師
??|
提問時間:04/26 11:45
#稅務#
紅沖后重新開就是了哈,不影響去年今年的交稅
?閱讀? 96
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老師你好,我是鋼結構制造,我需要核算成本,是根據入庫數據統計還是根據付款數據核算。我們是進多少用多少
劉艷紅老師
??|
提問時間:04/26 11:22
#稅務#
您好,根據入庫數據統計
?閱讀? 36
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老板出差請人吃飯幾千,算差旅費還是業務招待費?
家權老師
??|
提問時間:04/26 11:21
#稅務#
你好,那個算是業務招待費
?閱讀? 64
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老師小規模轉成一般納稅人后還能轉回小規模嗎
家權老師
??|
提問時間:04/26 11:03
#稅務#
你好,現在不能轉回小規模了
?閱讀? 75
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老師好!請問退稅率為0%和13%在同一張關單上,要怎么操作呢?
郭老師
??|
提問時間:04/26 11:02
#稅務#
在同一張報關單可以只申報出口退稅的部分商品的
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