金金老師 ??| 提問時(shí)間：04/19 10:49
#稅務(wù)師#
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- 某企業(yè)預(yù)繳下月的增值稅，其賬務(wù)處理正確的是（）。
A.借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸：銀行存款
B.借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）貸：銀行存款
C.借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（已交稅金）貸：銀行存款
D.借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅貸：銀行存款
預(yù)繳下月增值稅，選項(xiàng)C是不是要改成：應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)交增值稅
- 為什么權(quán)益工具重分類為金融負(fù)債有差額？金融負(fù)債重分類為權(quán)益工具無差額？ CPA文文老師 ??| 提問時(shí)間：05/31 20:45#稅務(wù)師#
- 老師們，請(qǐng)問這題中的應(yīng)納稅所得額怎么算啊？這是一道很早的題，請(qǐng)忽略時(shí)間。 稅法老師 ??| 提問時(shí)間：02/15 18:23#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師，就是比如建筑服務(wù)發(fā)票或者不動(dòng)產(chǎn)發(fā)票，如果不合規(guī)的話，我調(diào)整是不是進(jìn)項(xiàng)不能轉(zhuǎn)出？（比如1000元建筑服務(wù)，稅率1%，稅額10元，則進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出10元，企業(yè)所得稅調(diào)增990元，補(bǔ)交企業(yè)所得稅247.5元，還是按1000元調(diào)整企業(yè)所得稅，補(bǔ)交250元呀） 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：06/11 10:49#稅務(wù)師#
- 我想問下這消費(fèi)稅不是價(jià)內(nèi)稅。？ 既然是價(jià)內(nèi)稅為什么不是直接坐到價(jià)款里面？ 而是要通過稅金及附加來提現(xiàn)？ 按道理來說 他售價(jià)里面不是已經(jīng)包含消費(fèi)稅了？ 小愛老師 ??| 提問時(shí)間：05/28 12:44#稅務(wù)師#
- 有個(gè)項(xiàng)目要我們工抵房，我們是把這個(gè)房子直接轉(zhuǎn)給第三方個(gè)人收房的，付款方要求：不實(shí)際支付房款給我們，要求我們出付款委托協(xié)議（協(xié)議里面有我方，購房方，付款方方），他們把這筆房款直接轉(zhuǎn)到他們的一個(gè)地產(chǎn)地方開發(fā)公司賬戶（即賣房方）。這樣操作對(duì)我們稅務(wù)上有什么風(fēng)險(xiǎn)不？我們?nèi)绾巫鲞@個(gè)賬務(wù)處理？除了這個(gè)委托協(xié)議外，還需要簽訂什么協(xié)議？ 小林老師 ??| 提問時(shí)間：05/30 17:41#稅務(wù)師#
- 老師好，麻煩問下，這個(gè)題目求應(yīng)納稅所得額，答案中的6000?10%還是減，為啥是減？10%有是哪來的 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：06/01 21:51#稅務(wù)師#
- 老師你好：
什么條件下可以確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負(fù)債？？對(duì)于在租賃期開始日，租賃期不超過12個(gè)月的短期租賃以及單項(xiàng)租賃資產(chǎn)為全新資產(chǎn)時(shí)價(jià)值較低的低價(jià)值資產(chǎn)租賃，承租人可以選擇不確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負(fù)債。對(duì)于這句話怎么深入理解。 向陽老師 ??| 提問時(shí)間：09/03 10:34#稅務(wù)師#
- 甲公司對(duì)乙公司持股100%，乙公司對(duì)丙公司持股51%，丙公司注冊(cè)資本10億并實(shí)繳了，2023年度丙公司向甲公司借款陸陸續(xù)續(xù)借了19億，也陸陸續(xù)續(xù)全部還了，那這個(gè)怎么算債資比，算這個(gè)丙公司給甲公司支付的利息是否可以扣除？利率按銀行同期利率算的話 吳衛(wèi)東老師 ??| 提問時(shí)間：05/31 17:45#稅務(wù)師#
- 中小學(xué)生托管是注冊(cè)個(gè)體戶好還是注冊(cè)公司好呢？ 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：08/08 11:24#稅務(wù)師#
- ③行政干預(yù)逃廢或懸空的企業(yè)債權(quán)；⑤企業(yè)發(fā)生非經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的債權(quán)；既然是行政干預(yù)為什么不能確認(rèn)損失？行政代表國(guó)家。企業(yè)非經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的債權(quán)具體指的是什么 ？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：05/29 15:53#稅務(wù)師#
- 老師增值稅上交的稅額是從毛利里扣除的嗎 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：06/11 08:33#稅務(wù)師#
- 2024稅務(wù)師的幾門變化情況可以說下嗎 bamboo老師 ??| 提問時(shí)間：05/31 21:51#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問政府會(huì)計(jì)中去年的固定資產(chǎn)計(jì)入了費(fèi)用如何調(diào)賬。。。。去年是這樣做的，，，怎么調(diào)呢？要不要調(diào)累計(jì)盈余 小奇老師 ??| 提問時(shí)間：08/18 17:09#稅務(wù)師#
- 固定資產(chǎn)修理支出哪些情況不計(jì)損益？ 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：06/02 07:32#稅務(wù)師#
- 無過錯(cuò)適用過錯(cuò)推定嗎？無過錯(cuò)和過錯(cuò)推定的區(qū)別和聯(lián)系？還是沒搞清楚環(huán)境污染到底屬于無過錯(cuò)還是過錯(cuò)推定，感覺有的題是過錯(cuò)推定有的是無過錯(cuò)呢 樸老師 ??| 提問時(shí)間：05/31 21:18#稅務(wù)師#
- 關(guān)稅中有哪些成交價(jià)格估價(jià)方法？ 波德老師 ??| 提問時(shí)間：05/31 21:21#稅務(wù)師#
- ②根據(jù)《財(cái)政部 稅務(wù)總局公告2022年第7號(hào) 財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于延續(xù)實(shí)施應(yīng)對(duì)疫情部分稅費(fèi)優(yōu)惠政策的公告》“二、《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于支持新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控有關(guān)個(gè)人所得稅政策的公告》(財(cái)政部 稅務(wù)總局公告2020年第10號(hào))、《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于電影等行業(yè)稅費(fèi)支持政策的公告》(財(cái)政部 稅務(wù)總局公告2020年第25號(hào))規(guī)定的稅費(fèi)優(yōu)惠政策凡已經(jīng)到期的，執(zhí)行期限延長(zhǎng)至2022年12月31日。”其中《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于電影等行業(yè)稅費(fèi)支持政策的公告》(財(cái)政部 稅務(wù)總局公告2020年第25號(hào))“三、自2020年1月1日至2020年12月31日，免征文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)。”請(qǐng)問老師這個(gè)政策有延期嗎？ 小帥老師 ??| 提問時(shí)間：04/28 06:24#稅務(wù)師#
- # 提問 #工會(huì)費(fèi)滯納金算法？謝謝 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：06/01 11:35#稅務(wù)師#
- 老師，第一個(gè)事項(xiàng)不屬于資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的原因是什么？第一個(gè)作為當(dāng)期事項(xiàng)處理，第二個(gè)屬于日后調(diào)整事項(xiàng)，是因?yàn)榈谝粋€(gè)沒有計(jì)提退貨，第二個(gè)計(jì)提了嗎 財(cái)會(huì)老師 ??| 提問時(shí)間：02/05 18:44#稅務(wù)師#
- 沒有取得土地使用證，但事實(shí)上用了這塊土地，而且還被土地部分罰款了，這種情況下企業(yè)需要對(duì)這塊土地實(shí)際使用期間繳納土地使用稅嗎？ 哪位老師知道政策依據(jù)呢，謝謝 樸老師 ??| 提問時(shí)間：06/11 10:40#稅務(wù)師#
- 老師，第四問，會(huì)計(jì)算利息為什么不是5%，不是借應(yīng)收利息500*0.06貸投資收益500*0.05 小敏敏老師 ??| 提問時(shí)間：06/01 21:54#稅務(wù)師#
- 扣除率為什么是10%？奶酪稅率應(yīng)該是13% 若素老師 ??| 提問時(shí)間：08/18 12:18#稅務(wù)師#
- 第二題老師選擇什么啊 暖暖老師 ??| 提問時(shí)間：06/03 13:21#稅務(wù)師#
- 老師您好，職工薪酬的計(jì)算基數(shù)為啥是實(shí)發(fā)工資 冉老師 ??| 提問時(shí)間：05/31 17:38#稅務(wù)師#
- 我算了很久都算不出這個(gè)答案，誰能教教我
全年應(yīng)納稅所得=277723.2，
全年個(gè)稅=14016.816 ???
1-11月份預(yù)交個(gè)稅=12428.748
12月份補(bǔ)交個(gè)稅=1588.07
會(huì)計(jì)利潤(rùn)=（550000+195000+1588.07）×（1-75%）=-186647.02
說明：當(dāng)月實(shí)際發(fā)放工資550000元，為員工繳納社保和住房公積金合計(jì)195000元（單位和個(gè)人部分合計(jì)），均符合國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，每月工資標(biāo)準(zhǔn)相同，全年無調(diào)整。以上為部分員工的工資信息，未提供的員工信息不影響稅款計(jì)算。
附：綜合所得個(gè)人所得稅預(yù)扣預(yù)繳稅率表 稅法老師 ??| 提問時(shí)間：02/24 20:10#稅務(wù)師#
- 老師，我們是咨詢服務(wù)有限公司，之前給客戶開的1%增值稅普通發(fā)票，現(xiàn)在客人要求開具專票，稅率怎么選呢 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：05/31 10:14#稅務(wù)師#
- 土地使用權(quán)計(jì)入房產(chǎn)原值嗎？老師？我們要交房產(chǎn)稅，我不清楚原值如何確認(rèn)，另外裝修款計(jì)入嗎？ 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：05/29 18:38#稅務(wù)師#
- # 提問 #關(guān)于工會(huì)費(fèi)滯納金問題？謝謝 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：06/01 11:24#稅務(wù)師#
- 您好老師，幫我看下，壞賬準(zhǔn)備的題，我遇到就不知道從哪里下手。 劉歡老師 ??| 提問時(shí)間：05/31 18:28#稅務(wù)師#
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