金金老師 ??| 提問時間：04/19 10:49
#稅務師#
發現問答
分享他人的知識經驗
- 最新回答
- 熱門回答
- 某企業預繳下月的增值稅，其賬務處理正確的是（）。
A.借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）貸：銀行存款
B.借：應交稅費——應交增值稅（轉出多交增值稅）貸：銀行存款
C.借：應交稅費——應交增值稅（已交稅金）貸：銀行存款
D.借：應交稅費——未交增值稅貸：銀行存款
預繳下月增值稅，選項C是不是要改成：應交稅費—預交增值稅
- 為什么權益工具重分類為金融負債有差額？金融負債重分類為權益工具無差額？ CPA文文老師 ??| 提問時間：05/31 20:45#稅務師#
- 老師們，請問這題中的應納稅所得額怎么算啊？這是一道很早的題，請忽略時間。 稅法老師 ??| 提問時間：02/15 18:23#稅務師#
- 請問老師，就是比如建筑服務發票或者不動產發票，如果不合規的話，我調整是不是進項不能轉出？（比如1000元建筑服務，稅率1%，稅額10元，則進項轉出10元，企業所得稅調增990元，補交企業所得稅247.5元，還是按1000元調整企業所得稅，補交250元呀） 廖君老師 ??| 提問時間：06/11 10:49#稅務師#
- 我想問下這消費稅不是價內稅。？ 既然是價內稅為什么不是直接坐到價款里面？ 而是要通過稅金及附加來提現？ 按道理來說 他售價里面不是已經包含消費稅了？ 小愛老師 ??| 提問時間：05/28 12:44#稅務師#
- 有個項目要我們工抵房，我們是把這個房子直接轉給第三方個人收房的，付款方要求：不實際支付房款給我們，要求我們出付款委托協議（協議里面有我方，購房方，付款方方），他們把這筆房款直接轉到他們的一個地產地方開發公司賬戶（即賣房方）。這樣操作對我們稅務上有什么風險不？我們如何做這個賬務處理？除了這個委托協議外，還需要簽訂什么協議？ 小林老師 ??| 提問時間：05/30 17:41#稅務師#
- 老師好，麻煩問下，這個題目求應納稅所得額，答案中的6000?10%還是減，為啥是減？10%有是哪來的 廖君老師 ??| 提問時間：06/01 21:51#稅務師#
- 老師你好：
什么條件下可以確認使用權資產和租賃負債？？對于在租賃期開始日，租賃期不超過12個月的短期租賃以及單項租賃資產為全新資產時價值較低的低價值資產租賃，承租人可以選擇不確認使用權資產和租賃負債。對于這句話怎么深入理解。 向陽老師 ??| 提問時間：09/03 10:34#稅務師#
- 甲公司對乙公司持股100%，乙公司對丙公司持股51%，丙公司注冊資本10億并實繳了，2023年度丙公司向甲公司借款陸陸續續借了19億，也陸陸續續全部還了，那這個怎么算債資比，算這個丙公司給甲公司支付的利息是否可以扣除？利率按銀行同期利率算的話 吳衛東老師 ??| 提問時間：05/31 17:45#稅務師#
- 中小學生托管是注冊個體戶好還是注冊公司好呢？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：08/08 11:24#稅務師#
- ③行政干預逃廢或懸空的企業債權；⑤企業發生非經營活動的債權；既然是行政干預為什么不能確認損失？行政代表國家。企業非經營活動的債權具體指的是什么 ？ 樸老師 ??| 提問時間：05/29 15:53#稅務師#
- 老師增值稅上交的稅額是從毛利里扣除的嗎 宋生老師 ??| 提問時間：06/11 08:33#稅務師#
- 2024稅務師的幾門變化情況可以說下嗎 bamboo老師 ??| 提問時間：05/31 21:51#稅務師#
- 請問政府會計中去年的固定資產計入了費用如何調賬。。。。去年是這樣做的，，，怎么調呢？要不要調累計盈余 小奇老師 ??| 提問時間：08/18 17:09#稅務師#
- 固定資產修理支出哪些情況不計損益？ 廖君老師 ??| 提問時間：06/02 07:32#稅務師#
- 無過錯適用過錯推定嗎？無過錯和過錯推定的區別和聯系？還是沒搞清楚環境污染到底屬于無過錯還是過錯推定，感覺有的題是過錯推定有的是無過錯呢 樸老師 ??| 提問時間：05/31 21:18#稅務師#
- 關稅中有哪些成交價格估價方法？ 波德老師 ??| 提問時間：05/31 21:21#稅務師#
- ②根據《財政部 稅務總局公告2022年第7號 財政部 稅務總局關于延續實施應對疫情部分稅費優惠政策的公告》“二、《財政部 稅務總局關于支持新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控有關個人所得稅政策的公告》(財政部 稅務總局公告2020年第10號)、《財政部 稅務總局關于電影等行業稅費支持政策的公告》(財政部 稅務總局公告2020年第25號)規定的稅費優惠政策凡已經到期的，執行期限延長至2022年12月31日。”其中《財政部 稅務總局關于電影等行業稅費支持政策的公告》(財政部 稅務總局公告2020年第25號)“三、自2020年1月1日至2020年12月31日，免征文化事業建設費?！闭垎柪蠋熯@個政策有延期嗎？ 小帥老師 ??| 提問時間：04/28 06:24#稅務師#
- # 提問 #工會費滯納金算法？謝謝 劉艷紅老師 ??| 提問時間：06/01 11:35#稅務師#
- 老師，第一個事項不屬于資產負債表日后事項的原因是什么？第一個作為當期事項處理，第二個屬于日后調整事項，是因為第一個沒有計提退貨，第二個計提了嗎 財會老師 ??| 提問時間：02/05 18:44#稅務師#
- 沒有取得土地使用證，但事實上用了這塊土地，而且還被土地部分罰款了，這種情況下企業需要對這塊土地實際使用期間繳納土地使用稅嗎？ 哪位老師知道政策依據呢，謝謝 樸老師 ??| 提問時間：06/11 10:40#稅務師#
- 老師，第四問，會計算利息為什么不是5%，不是借應收利息500*0.06貸投資收益500*0.05 小敏敏老師 ??| 提問時間：06/01 21:54#稅務師#
- 扣除率為什么是10%？奶酪稅率應該是13% 若素老師 ??| 提問時間：08/18 12:18#稅務師#
- 第二題老師選擇什么啊 暖暖老師 ??| 提問時間：06/03 13:21#稅務師#
- 老師您好，職工薪酬的計算基數為啥是實發工資 冉老師 ??| 提問時間：05/31 17:38#稅務師#
- 我算了很久都算不出這個答案，誰能教教我
全年應納稅所得=277723.2，
全年個稅=14016.816 ???
1-11月份預交個稅=12428.748
12月份補交個稅=1588.07
會計利潤=（550000+195000+1588.07）×（1-75%）=-186647.02
說明：當月實際發放工資550000元，為員工繳納社保和住房公積金合計195000元（單位和個人部分合計），均符合國家規定標準，每月工資標準相同，全年無調整。以上為部分員工的工資信息，未提供的員工信息不影響稅款計算。
附：綜合所得個人所得稅預扣預繳稅率表 稅法老師 ??| 提問時間：02/24 20:10#稅務師#
- 老師，我們是咨詢服務有限公司，之前給客戶開的1%增值稅普通發票，現在客人要求開具專票，稅率怎么選呢 家權老師 ??| 提問時間：05/31 10:14#稅務師#
- 土地使用權計入房產原值嗎？老師？我們要交房產稅，我不清楚原值如何確認，另外裝修款計入嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：05/29 18:38#稅務師#
- 您好老師，幫我看下，壞賬準備的題，我遇到就不知道從哪里下手。 劉歡老師 ??| 提問時間：05/31 18:28#稅務師#
- # 提問 #關于工會費滯納金問題？謝謝 家權老師 ??| 提問時間：06/01 11:24#稅務師#
速問速答
沒有找到問題？直接來提問