小愛老師 ??| 提問時間：06/16 22:51
#稅務#
稅務
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- 老師你好，我想問一下這個1+0.003是怎么來的呢
- 請問這道題有合同的部分，計算可變現凈值時為何不考慮稅 樂伊老師 ??| 提問時間：06/16 22:47#稅務#
- 財政局將辦公樓調撥給機關事務管理局，屬于增值稅規定的經營范圍嗎？需要開增值稅發票嗎？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：06/16 21:51#稅務#
- 稅1應試指南332頁第五題選項B為何是對的？ 應試指南324頁寫：對其他類水污染物按照前三項征收環境保護稅 妮老師 ??| 提問時間：06/16 19:04#稅務#
- 為什么自產貨物用于職工宿舍建設屬于增值稅視同銷售，而用于管理部門辦公樓不屬于? 明琪老師 ??| 提問時間：06/16 18:42#稅務#
- 委托加工物資收回后用于連續生產應稅消費品不屬于可扣項目里的（比如高檔化妝品，鞭炮)，就不能扣除代收代繳的消費稅嗎 家權老師 ??| 提問時間：06/16 16:52#稅務#
- 單位為洗手間購買的卷紙和洗手液這種進項可以抵扣吧 劉艷紅老師 ??| 提問時間：06/16 16:30#稅務#
- 請問老師，收到一個五金店的采購收據，有個體戶蓋章，就不需要寫差旅報銷單了，如果收據上沒有蓋章，要寫差旅報銷單？對嗎？ 家權老師 ??| 提問時間：06/16 16:19#稅務#
- 例如魚池養魚后銷售，是否自產自銷？一般情況下，魚池都是外購魚苗養殖?？偩止?011年48號第七條，所得稅和增值稅邏輯一致？ 宋生老師 ??| 提問時間：06/16 15:39#稅務#
- 老師你好，我們是房開公司，銷售方房子過程中有贈送給客戶的優惠送家電、抽獎禮品也是有家電之類 物品，但是這些都沒有在合同中體現，我們賬務怎么處理，是下面處理方式嗎？
購進家電時：借：庫存商品
增值稅進項稅額
貸：銀行存款
贈送時：借：銷售費用
貸：庫存商品
增值稅銷項稅額 郭老師 ??| 提問時間：06/16 15:38#稅務#
- 老師 我們公司注冊資本300萬 A股東占比90% B股東占比10% 老板想把B股東撤掉 要怎么處理呢 家權老師 ??| 提問時間：06/16 15:34#稅務#
- 甲、乙為夫妻，甲每月工資為9000元，乙每月工資為4000元，兩人的工資、薪金為唯一收入且工資收入均已扣除專項扣除。此外，甲、乙在婚后首次購買住宅一套且享受首套房貸款利息，貸款期限為20年。
請根據以上材料回答問題：
（1）請列舉上文所提到的專項扣除包括的內容；
（2）請提出方案并進行選擇。（僅以一個月預扣預繳為例進行分析）
樸老師 ??| 提問時間：06/16 15:15#稅務#
- 老師好，我公司是一家養殖企業，外購肉牛養殖4個月以上需要出售，能否是自產自銷 文文老師 ??| 提問時間：06/16 15:08#稅務#
- 按照我國增值稅法的規定，增值稅納稅人按其生產經營的規模和會計核算是否健全可以分為增值稅一般納稅人和小規模納稅人，請在稅率為9%、6%以及征收率為3%的基本條件下，按照無差別平衡點增值率判定法（含稅）回答下列問題：
（1）列出無差別平衡點增值率的計算公式；
（2）簡要說明在我國增值稅小規模納稅人和一般納稅人的兩點區別；
稅率增收率差別 算法不一樣
（3）以稅率為9%、征收率為3%為例說明什么時候應該選擇小規模納稅人身份；
（4）某交通運輸企業年銷售收入（含稅）為678萬，可抵扣購進金額400萬（不含稅），其適用的稅率為9%，請判斷應該選擇什么納稅人身份。
樸老師 ??| 提問時間：06/16 14:48#稅務#
- 利群商貿公司為中華制衣廠代銷品牌服裝，現有兩個方案可以選擇：一是中華制衣廠以800元每件的價格出售服裝給利群商貿公司，利群商貿公司再按1000元每件的價格對外銷售；二是利群商貿公司以1000元每件的價格從中華制衣廠購進服裝并以相同的價格出售，但收取每件200元的手續費。假定利群商貿公司共銷售服裝100件，當月中華制衣廠的進項稅額為7000元。（以上價格均不含稅，暫不考慮地方教育費附加）
請根據以上材料回答問題：
（1）請說明委托代銷行為的增值稅納稅義務時間的規定；
（2）請從利群商貿公司稅負角度比較兩個方案的優劣并做出選擇。
樸老師 ??| 提問時間：06/16 14:45#稅務#
- 某化妝品廠將生產的的高檔化妝品、護膚護發品、小工藝品等組成成套消費品出售。每套消費品的構成如下：一瓶30毫升價格為500元的香水、一瓶10毫升價格為80元的指甲油、一只5克價格為150元的口紅、兩個價格為50元的化妝工具、一瓶價格為80元的卸妝油、包裝盒10元。124頁
請回答問題：
（1）在我國高檔化妝品的界定條件（僅限于消費稅）；
（2）請以一套該產品為例提出你的稅收籌劃方案并進行驗證。
樸老師 ??| 提問時間：06/16 14:44#稅務#
- 甲公司自2×22年起計提壞賬準備，計提比例為應收款項余額的5%。2×22年末應收款項余額為3 800萬元；2×23年發生壞賬損失320萬元，年末應收款項余額為5 200萬元；2×24年收回已核銷的壞賬160萬元，年末應收款項余額為4 100萬元。則甲公司2×22～2×24年因計提壞賬準備而確認的信用減值損失的累計金額為（? ? ）萬元。 23年24年信用減值損失最簡便算法 樸老師 ??| 提問時間：06/16 14:18#稅務#
- 老師說這個題應該確認收入結轉成本，但我算的為什么不對啊，有老師幫忙看一下嗎？ 樸老師 ??| 提問時間：06/16 14:09#稅務#
- 1.上個月期末留抵稅額和本期上期留抵稅額不一致2.上期留抵稅額為負數，本期沒有發生銷項稅和進項稅為什么還要交稅呢 宋生老師 ??| 提問時間：06/16 11:59#稅務#
- 報關單上的申報單位的章是哪一方要的？稅務會要嗎？稅務讓提供報關單，指明要橫版報關單，但是沒有說是否需要帶報關行的章 樸老師 ??| 提問時間：06/16 11:00#稅務#
- 工資2000多社保按7000申報合法嗎會不會有納稅風險 文文老師 ??| 提問時間：06/16 10:28#稅務#
- 公司需要認證，認證公司開了一個認證費還開了一個認證審核差旅費專票，像這種進項可以抵扣嗎，是提供服務方人員產生的差旅費 文文老師 ??| 提問時間：06/16 10:24#稅務#
- 個體戶 之前定期定額 現在變成查帳征收 然后應收帳款期末貸方有余額 怎么處理？之前是沒有做賬的 對不上 文文老師 ??| 提問時間：06/16 10:22#稅務#
- 老師，您好，我們公司企業所得稅可以退稅238.48，不辦理退稅，請問怎么調增成本？具體分錄與數據請教老師。 宋生老師 ??| 提問時間：06/16 09:51#稅務#
- 在外匯管理局已申報延期收款，收到款之后應該怎么處理呀？ 樸老師 ??| 提問時間：06/16 09:44#稅務#
- 我公司從融資租賃公司購買的債權包，是一輛車的債權和所有權，然后通過法院拍賣，融資租賃公司需要給我們開具什么發票？我們收到拍賣款后需要開票或者繳納增值稅嗎？ 小鎖老師 ??| 提問時間：06/15 23:10#稅務#
- 這里為什么視同銷售的消費稅不做到應付職工薪酬而是做到稅金及附加? 王雁鳴老師 ??| 提問時間：06/15 19:55#稅務#
- 發行可轉換債券 利息不符合資本化條件 轉換時增加的凈利潤是負債成分公允價值×利率×（1-25％）.這個怎么理解 發行債券的利息不是記到財務費用嗎 怎么增加了利潤呢 轉換時不是應該不產生損益嗎能否舉例說明 明琪老師 ??| 提問時間：06/15 18:55#稅務#
- 老師：稅務師的問題 請問，固定資產折舊，不是當月新增下月計提嗎，怎么這里2024年是3個月？不是2個月？ 郭老師 ??| 提問時間：06/15 13:59#稅務#
- 就是咱們網頁版進入，然后下拉有一個財稅大練兵里面的環保稅信息采集，里面大氣污染物不應該是同一排放口污染當量數前三嗎，但是根據測算前三應該是二**硫、一**碳和氮**物，但是答案寫的是二**硫、一**氮和煙塵，請幫忙解答一下為什么是煙塵而不是氮氧化物，答案在智能判斷，財產那里面，謝謝。 樸老師 ??| 提問時間：06/15 10:18#稅務#
