劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：03/19 19:26
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稅務(wù)師
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- 老師，專票的虛開認(rèn)定是哪個(gè)文件號(hào)規(guī)定的呢
- 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，其他費(fèi)用10%限額怎么計(jì)算? 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：03/19 18:09#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師法規(guī)，屬于哪個(gè)科目 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：03/19 18:01#稅務(wù)師#
- 某演出公司進(jìn)口舞臺(tái)設(shè)備一套，實(shí)付金額折合人民幣 185 萬(wàn)元，其中
包含中介經(jīng)紀(jì)費(fèi) 5 萬(wàn)元、單獨(dú)列出的進(jìn)口后設(shè)備安裝費(fèi) 10 萬(wàn)元；運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)無(wú)法確定，
海關(guān)按該貨物進(jìn)口同期的正常運(yùn)輸成本審查確定的運(yùn)費(fèi) 25 萬(wàn)元。該公司進(jìn)口舞臺(tái)設(shè)備的關(guān)稅
完稅價(jià)格為（ ）萬(wàn)元。
對(duì)于此題，這個(gè)設(shè)備進(jìn)口后安裝費(fèi)是我們付給安裝方的，為什么實(shí)付金額中有單獨(dú)列出的進(jìn)口后設(shè)備安裝費(fèi)？又不是付給賣設(shè)備的一方
郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：03/19 17:54#稅務(wù)師#
- 公允價(jià)值變動(dòng)損影響當(dāng)期損益嗎？ 文文老師 ??| 提問時(shí)間：03/19 17:01#稅務(wù)師#
- 問題在圖片上。我需要去更正2023年匯算清繳嗎？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：03/19 16:03#稅務(wù)師#
- 某大型工業(yè)企業(yè)排放大氣污染物其中氯氧化物28毫克/立方米，當(dāng)?shù)匾?guī)定的氮氧化物排放標(biāo)準(zhǔn)為100毫克/立方米，濃度值既低于100*30%=30的標(biāo)準(zhǔn)，又低于100*50%=50的標(biāo)準(zhǔn)，這時(shí)是不是滿足既可按75%計(jì)算應(yīng)納稅額又可以按50%計(jì)算，對(duì)嗎，那究竟按哪個(gè)來(lái)計(jì)算呢 趙老師 ??| 提問時(shí)間：03/19 14:34#稅務(wù)師#
- 環(huán)境保護(hù)稅工業(yè)噪聲超標(biāo)分貝數(shù)適用的稅額需要都記住嗎，考試會(huì)不會(huì)告訴？
小王老師 ??| 提問時(shí)間：03/19 14:22#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的申報(bào)在3月31日前，請(qǐng)問甲個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，2022年計(jì)提特許費(fèi)100萬(wàn)，因無(wú)票20萬(wàn)，當(dāng)年調(diào)增了20萬(wàn)，但是2024年補(bǔ)開了20萬(wàn)，請(qǐng)問怎么處理，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的。 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：03/19 12:59#稅務(wù)師#
- 老師，一般納稅人，取得增值稅的專用發(fā)票，稅率是1%的米和油，購(gòu)進(jìn)后用的業(yè)務(wù)宣傳用，發(fā)票總金額5000元，稅額45.50元
會(huì)計(jì)分錄：
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額1% ）49.5
管理費(fèi)用——業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 5363.34
貸：銀行存款 5000
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額9%）412.84
這筆分錄，是不是將應(yīng)交的增值稅已作為費(fèi)用在稅前列支了呢？正確的分錄該怎么做。 郭老師 ??| 提問時(shí)間：03/19 12:26#稅務(wù)師#
- 老師 我們是建筑服務(wù)公司 采用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 日常人工占比過(guò)大 但是進(jìn)度結(jié)算周期比較長(zhǎng)半年才結(jié)算一次 平日都是人工費(fèi)都是計(jì)入工程施工 資產(chǎn)負(fù)責(zé)表會(huì)顯示在存貨里面 工程施工一般是會(huì)等哈結(jié)算開票確認(rèn)收入后 才會(huì)把工程施工結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)成本 按照收入與成本進(jìn)項(xiàng)匹配 這樣是可以？ 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：03/19 11:31#稅務(wù)師#
- 老師 我們是建筑服務(wù)公司 采用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 日常人工占比過(guò)大 但是進(jìn)度結(jié)算周期比較長(zhǎng)半年才結(jié)算一次 平日都是人工費(fèi)都是計(jì)入工程施工 資產(chǎn)負(fù)責(zé)表會(huì)顯示在存貨里面 工程施工一般是會(huì)等哈結(jié)算開票確認(rèn)收入后 才會(huì)把工程施工結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)成本 按照收入與成本進(jìn)項(xiàng)匹配 這樣是可以？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：03/19 11:30#稅務(wù)師#
- 老師，小型微利企業(yè)應(yīng)納稅所得額在300萬(wàn)一下的都是按25%計(jì)入應(yīng)納稅所得額按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅是嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：03/19 11:18#稅務(wù)師#
- 辭職補(bǔ)償金放到哪個(gè)科目 文文老師 ??| 提問時(shí)間：03/19 10:42#稅務(wù)師#
- 清潔服務(wù)屬于什么，開票屬于哪一類， 文文老師 ??| 提問時(shí)間：03/19 09:57#稅務(wù)師#
- 老師好，公司做賬時(shí)勞務(wù)費(fèi)工資直接計(jì)入了工程成本 并按工資薪金申報(bào)了個(gè)稅，年度所得稅匯算清繳這種情況怎么處理，算成本還是算工資薪金 郭老師 ??| 提問時(shí)間：03/19 09:33#稅務(wù)師#
- 我新接受外貿(mào)企業(yè)主辦會(huì)計(jì) 我現(xiàn)在有一個(gè)問題 ：月末美元戶和應(yīng)收賬款-外國(guó)客戶 都需要涉及匯率調(diào)整處理 ，我的問題是：第一：美元戶進(jìn)來(lái)就結(jié)匯了 月末賬面余額都是0元 不涉及調(diào)匯處理 對(duì)吧？ 但是應(yīng)收賬款之前的會(huì)計(jì)也一直沒有月末調(diào)匯處理 賬面入賬的金額也是以人民幣的金額記賬的 應(yīng)收賬款的美元金額我也不知道 都是累計(jì)下來(lái)的金額 如果我打算從2025年開始每月還是把調(diào)匯的賬務(wù)處理 需要怎么入手調(diào)整？ 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：03/18 22:57#稅務(wù)師#
- 老師您好，答案中分子的數(shù)字是怎么計(jì)算的？ 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：03/18 21:53#稅務(wù)師#
- 個(gè)體戶免稅部分怎么記賬？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：03/18 21:42#稅務(wù)師#
- 老師公司就一個(gè)老板，老板換人了，公司沒變，股權(quán)跟著變嗎，謝謝 郭老師 ??| 提問時(shí)間：03/18 19:42#稅務(wù)師#
- 老師:定額發(fā)票報(bào)銷能連號(hào)，段號(hào)，這樣不行嗎 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：03/18 19:05#稅務(wù)師#
- 納稅人自采原礦自用于應(yīng)當(dāng)繳納資源稅情形的，可以在應(yīng)繳納資源稅品銷售時(shí)再繳納資源稅，為什么是自用于應(yīng)當(dāng)繳納資源稅情形的，就要繳納資源稅？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：03/18 17:50#稅務(wù)師#
- 老師，這道題我算的負(fù)債公允價(jià)怎么事1766.564元呢，怎么不是未來(lái)現(xiàn)金流量折現(xiàn)呢？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：03/18 17:13#稅務(wù)師#
- 給員工直系親屬慰問費(fèi)是免稅政策嗎 文文老師 ??| 提問時(shí)間：03/18 15:04#稅務(wù)師#
- 老師，你好，請(qǐng)問有在電子稅務(wù)局上注銷教程嗎？ 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：03/18 15:01#稅務(wù)師#
- 小規(guī)模納稅人，在2025年1月收到一張普通裝修材料發(fā)票作為成本票，現(xiàn)在這個(gè)發(fā)票合同有問題，需要重開發(fā)票，還是說(shuō)什么時(shí)候重開都可以嗎，在4月份收到重開的成本票可以嗎？在第一季度申報(bào)企業(yè)所得稅有影響嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：03/18 14:37#稅務(wù)師#
- 中級(jí)考過(guò)了，稅一去年考過(guò)了，稅務(wù)師剩余的四科想今年都沖刺考過(guò)，同時(shí)也想把CPA的稅法和經(jīng)濟(jì)法都帶一下(能過(guò)最好)，重心還是放在稅務(wù)師上面。請(qǐng)問老師，我該先聽什么后聽什么？該怎么搭配學(xué)習(xí)比較高效呢？每天大概有3-4個(gè)小時(shí)的學(xué)習(xí)時(shí)間。 樸老師 ??| 提問時(shí)間：03/18 14:11#稅務(wù)師#
- 電費(fèi)發(fā)票回來(lái) 預(yù)付賬款里的錢 用什么科目沖 樸老師 ??| 提問時(shí)間：03/18 14:11#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的申報(bào)在3月31日前，請(qǐng)問甲個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，2022年計(jì)提特許費(fèi)100萬(wàn)，在次年幾月前開發(fā)票就可以在2022年匯算清繳前稅前扣除呢？必須是3月31日之前，還是5月31日前。 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：03/18 13:23#稅務(wù)師#
- 旅客運(yùn)輸發(fā)票是和建筑發(fā)票一樣嗎？備注欄是不是一定要填寫旅客的信息？ 孫美敬老師 ??| 提問時(shí)間：03/18 11:48#稅務(wù)師#
