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問題已解決

請問老師,個人獨資企業的申報在3月31日前,請問甲個人獨資企業,2022年計提特許費100萬,在次年幾月前開發票就可以在2022年匯算清繳前稅前扣除呢?必須是3月31日之前,還是5月31日前。

84785035| 提問時間:03/18 13:23
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宋生老師
金牌答疑老師
職稱:注冊稅務師/中級會計師
你好,這個是在三月三十一日之前
03/18 13:23
84785035
03/18 15:28
如果是在5月26日開的發票呢?如果不認可在2022年,可以認可在2023年的么,2023年也計提了100萬。
宋生老師
03/18 15:32
你好,這個是這樣子的,你如果在匯算之前沒有拿到發票,你就應該先交稅。 如果你以后的時間拿回來了發票應該去更正之前的匯算,然后申請退稅。
84785035
03/18 15:49
我當時是沒有調增處理,直接用的這張5月的票,現在稅務找到了。請問我應該怎樣處理。
宋生老師
03/18 15:52
你好, 你這樣子的話,你要問稅務局看他的要求
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