郭老師 ??| 提問時間：04/09 13:20
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- 我公司小規模納稅人，去年的最后一個季度的減免增值未結轉，這筆收入也沒計入利潤表，可以進入12月賬套增加這筆業務嗎？所得稅匯算年報按這個修改后新報表申報可以嗎，去年虧損的
- 請問老師，支付給退休人員的獨生子女費，企業所得稅匯算清繳前可以扣除嗎？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：04/09 12:58#稅務師#
- 考試稅務師的財務與會計計算器怎么選 趙老師 ??| 提問時間：04/09 11:48#稅務師#
- 根據《財政部 國家稅務總局關于全面推開營業稅改征增值稅試點的通知》（財稅[2016]36 號）附件 1《營業稅改征增值稅試點實施辦法》第十四條規定：
下列情形視同銷售服務、無形資產或者不動產：
（一）單位或者個體工商戶向其他單位或者個人無償提供服務，但用于公益事業或者以社會公眾為對象的除外。
（二）單位或者個人向其他單位或者個人無償轉讓無形資產或者不動產，但用于公益事業或者以社會公眾為對象的除外。
無償借款按照金融服務繳納增值稅。請問老師關聯企業的無息借款，不用視同銷售的吧？ 郭老師 ??| 提問時間：04/09 09:14#稅務師#
- 答案中4750是怎么來的呢？長投賬面不是4000嗎 樸老師 ??| 提問時間：04/09 08:31#稅務師#
- 老師，請問總公司可以借給分公司資金嗎 宋生老師 ??| 提問時間：04/09 08:28#稅務師#
- 請問老師，甲單位朝銀行借款1000萬，分別無息借給關聯公司A和B，甲單位支付給銀行的利息。請問老師這部分銀行借款利息，可以在企業所得稅匯算清繳前扣除么？同事認為這筆借款與企業經營無關，就算取得銀行的利息發票，企業所得稅前也不能扣除。（跟是否能取得發票有關系嗎？）但是企業沒有任何的收入，就一點費用。這筆錢錢跟企業經營無關吧？ 郭老師 ??| 提問時間：04/09 08:19#稅務師#
- 請問老師，甲單位朝銀行借款800萬，分別無息借給關聯公司A和B，甲單位支付給銀行的利息。請問老師這部分銀行借款利息，可以在企業所得稅匯算清繳前扣除么？（跟是否能取得發票有關系嗎？） 宋生老師 ??| 提問時間：04/09 08:13#稅務師#
- 這題的答案16520是怎么來的呢？ 樸老師 ??| 提問時間：04/09 08:09#稅務師#
- 請問老師，單位是安保公司，提供安保人員給對方，請問老師，合同一般都是跨年的，比如2024.5.1-2025.4.30。一年12萬。請問老師企業所得稅2024年應該確認的收入是多少？ apple老師 ??| 提問時間：04/08 22:08#稅務師#
- 請問，在做小微企業報稅時突然出現工會經費有金額，是因為財務報表出問題了么，財務報表零申報，工資薪金正常數額申報，前面里面都是正常報工資薪金，沒有出現過工會經費，請問怎么降低或者避免工會經費 郭老師 ??| 提問時間：04/08 21:27#稅務師#
- 企業所得稅的《資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》的計稅基礎是怎么算的？比如報廢的固定資產損失的計稅基礎是怎么樣的？ 小亭老師 ??| 提問時間：04/08 21:01#稅務師#
- 老師我公司返聘退休人員3人那我是不計提工會經費要減去3人退休人員工資的基礎上計提繳納工會經費。 小菲老師 ??| 提問時間：04/08 19:45#稅務師#
- 企業所得稅的《資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》的計稅基礎是怎么算的？ 張瑞雪老師 ??| 提問時間：04/08 19:14#稅務師#
- 我們公司從別的公司購買了一筆債權。債權本金＋利息120萬。購買價格30萬。如何做賬務處理？公司實行小企業會計準則。 暖暖老師 ??| 提問時間：04/08 15:16#稅務師#
- 請問當月員工取得股票期權價差收益和當月工資，應該合并一起計算個稅還是分開計算個稅？ 宋生老師 ??| 提問時間：04/08 14:46#稅務師#
- 請問老師，投資時點的固定資產折舊是加？內部交易固定資產折舊先減后加？ 樸老師 ??| 提問時間：04/08 13:56#稅務師#
- 總分公司做外賬申報時，沒有匯總申報財務報表，但是匯總申報了所得稅，稅務上有什么影響嗎 劉艷紅老師 ??| 提問時間：04/08 13:55#稅務師#
- 老師好，小微企業本季度已經計提所得稅3元，但是季報可以彌補前幾年虧損不用繳所得稅了。已經做計提的憑證在4月份沖掉嗎 宋生老師 ??| 提問時間：04/08 13:54#稅務師#
- 參加完中級考試，能裸考稅務師的涉稅服務相關法律和財務與會計嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：04/08 13:45#稅務師#
- 老師好，2020年稅務師通過了三門，其余兩門沒過，2025年是不是失效了，但是我看齊紅老師給一個學生的答疑說是2020年考過的，延長了一年，這個有中稅協的文件嗎，我本來是要放棄的， 小正老師 ??| 提問時間：04/08 11:35#稅務師#
- 老師:水資源稅，是怎么交的？是對公轉賬嗎？開發票嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：04/08 10:46#稅務師#
- 老師，這個地方我還是不懂 業主同意事項不是安2/3說嗎，為什么又說1/2 趙老師 ??| 提問時間：04/08 10:01#稅務師#
- 老師 我這個收入是9900多 開了480的發票 這塊報稅的話直接改成9900 行嗎？ 小愛老師 ??| 提問時間：04/08 09:39#稅務師#
- 有勞務費發票需要有勞務資質嗎 文文老師 ??| 提問時間：04/08 09:28#稅務師#
- 老師，其他綜合收益借方余額為300萬元，不是損失嗎？借：其他綜合收益 300 貸：長投－其他綜合收益 300 我的理解是長投的賬面價值：600-200-300＝100，可回收金額680，賬面小于可回收金額，不計提減值準備. 樸老師 ??| 提問時間：04/08 08:53#稅務師#
- 雪人老師，其他綜合收益貸方20，那分錄就是：借：長投－其他綜合收益 貸：其他綜合收益 出售時是從貸方轉出，借：其他綜合收益 貸：投資收益 ，不是這樣才對嗎？怎么答案卻不是這樣的呢？ 樸老師 ??| 提問時間：04/08 08:29#稅務師#
- 預付卡發票企業所得稅匯算清繳時候需要做調整嘛？ 東老師 ??| 提問時間：04/08 06:51#稅務師#
- 老師我公司剛注冊公司注冊資本1000萬，是做小規模還是一般納稅人好。 劉艷紅老師 ??| 提問時間：04/07 20:23#稅務師#
- 匯算清繳審計都需要注意哪些方面的事項啊？ 小菲老師 ??| 提問時間：04/07 18:51#稅務師#
