郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/09 13:20
#稅務(wù)師#
稅務(wù)師
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- 我公司小規(guī)模納稅人，去年的最后一個(gè)季度的減免增值未結(jié)轉(zhuǎn)，這筆收入也沒(méi)計(jì)入利潤(rùn)表，可以進(jìn)入12月賬套增加這筆業(yè)務(wù)嗎？所得稅匯算年報(bào)按這個(gè)修改后新報(bào)表申報(bào)可以嗎，去年虧損的
- 請(qǐng)問(wèn)老師，支付給退休人員的獨(dú)生子女費(fèi)，企業(yè)所得稅匯算清繳前可以扣除嗎？ 劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/09 12:58#稅務(wù)師#
- 考試稅務(wù)師的財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)計(jì)算器怎么選 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/09 11:48#稅務(wù)師#
- 根據(jù)《財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》（財(cái)稅[2016]36 號(hào)）附件 1《營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)實(shí)施辦法》第十四條規(guī)定：
下列情形視同銷售服務(wù)、無(wú)形資產(chǎn)或者不動(dòng)產(chǎn)：
（一）單位或者個(gè)體工商戶向其他單位或者個(gè)人無(wú)償提供服務(wù)，但用于公益事業(yè)或者以社會(huì)公眾為對(duì)象的除外。
（二）單位或者個(gè)人向其他單位或者個(gè)人無(wú)償轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)或者不動(dòng)產(chǎn)，但用于公益事業(yè)或者以社會(huì)公眾為對(duì)象的除外。
無(wú)償借款按照金融服務(wù)繳納增值稅。請(qǐng)問(wèn)老師關(guān)聯(lián)企業(yè)的無(wú)息借款，不用視同銷售的吧？ 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/09 09:14#稅務(wù)師#
- 答案中4750是怎么來(lái)的呢？長(zhǎng)投賬面不是4000嗎 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/09 08:31#稅務(wù)師#
- 老師，請(qǐng)問(wèn)總公司可以借給分公司資金嗎 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/09 08:28#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，甲單位朝銀行借款1000萬(wàn)，分別無(wú)息借給關(guān)聯(lián)公司A和B，甲單位支付給銀行的利息。請(qǐng)問(wèn)老師這部分銀行借款利息，可以在企業(yè)所得稅匯算清繳前扣除么？同事認(rèn)為這筆借款與企業(yè)經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)，就算取得銀行的利息發(fā)票，企業(yè)所得稅前也不能扣除。（跟是否能取得發(fā)票有關(guān)系嗎？）但是企業(yè)沒(méi)有任何的收入，就一點(diǎn)費(fèi)用。這筆錢錢跟企業(yè)經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)吧？ 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/09 08:19#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，甲單位朝銀行借款800萬(wàn)，分別無(wú)息借給關(guān)聯(lián)公司A和B，甲單位支付給銀行的利息。請(qǐng)問(wèn)老師這部分銀行借款利息，可以在企業(yè)所得稅匯算清繳前扣除么？（跟是否能取得發(fā)票有關(guān)系嗎？） 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/09 08:13#稅務(wù)師#
- 這題的答案16520是怎么來(lái)的呢？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/09 08:09#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，單位是安保公司，提供安保人員給對(duì)方，請(qǐng)問(wèn)老師，合同一般都是跨年的，比如2024.5.1-2025.4.30。一年12萬(wàn)。請(qǐng)問(wèn)老師企業(yè)所得稅2024年應(yīng)該確認(rèn)的收入是多少？ apple老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 22:08#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)，在做小微企業(yè)報(bào)稅時(shí)突然出現(xiàn)工會(huì)經(jīng)費(fèi)有金額，是因?yàn)樨?cái)務(wù)報(bào)表出問(wèn)題了么，財(cái)務(wù)報(bào)表零申報(bào)，工資薪金正常數(shù)額申報(bào)，前面里面都是正常報(bào)工資薪金，沒(méi)有出現(xiàn)過(guò)工會(huì)經(jīng)費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)怎么降低或者避免工會(huì)經(jīng)費(fèi) 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 21:27#稅務(wù)師#
- 企業(yè)所得稅的《資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表》的計(jì)稅基礎(chǔ)是怎么算的？比如報(bào)廢的固定資產(chǎn)損失的計(jì)稅基礎(chǔ)是怎么樣的？ 小亭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 21:01#稅務(wù)師#
- 老師我公司返聘退休人員3人那我是不計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)要減去3人退休人員工資的基礎(chǔ)上計(jì)提繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)。 小菲老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 19:45#稅務(wù)師#
- 企業(yè)所得稅的《資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表》的計(jì)稅基礎(chǔ)是怎么算的？ 張瑞雪老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 19:14#稅務(wù)師#
- 我們公司從別的公司購(gòu)買了一筆債權(quán)。債權(quán)本金＋利息120萬(wàn)。購(gòu)買價(jià)格30萬(wàn)。如何做賬務(wù)處理？公司實(shí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。 暖暖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 15:16#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)當(dāng)月員工取得股票期權(quán)價(jià)差收益和當(dāng)月工資，應(yīng)該合并一起計(jì)算個(gè)稅還是分開計(jì)算個(gè)稅？ 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 14:46#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，投資時(shí)點(diǎn)的固定資產(chǎn)折舊是加？?jī)?nèi)部交易固定資產(chǎn)折舊先減后加？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 13:56#稅務(wù)師#
- 總分公司做外賬申報(bào)時(shí)，沒(méi)有匯總申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，但是匯總申報(bào)了所得稅，稅務(wù)上有什么影響嗎 劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 13:55#稅務(wù)師#
- 老師好，小微企業(yè)本季度已經(jīng)計(jì)提所得稅3元，但是季報(bào)可以彌補(bǔ)前幾年虧損不用繳所得稅了。已經(jīng)做計(jì)提的憑證在4月份沖掉嗎 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 13:54#稅務(wù)師#
- 參加完中級(jí)考試，能裸考稅務(wù)師的涉稅服務(wù)相關(guān)法律和財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)嗎？ 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 13:45#稅務(wù)師#
- 老師好，2020年稅務(wù)師通過(guò)了三門，其余兩門沒(méi)過(guò)，2025年是不是失效了，但是我看齊紅老師給一個(gè)學(xué)生的答疑說(shuō)是2020年考過(guò)的，延長(zhǎng)了一年，這個(gè)有中稅協(xié)的文件嗎，我本來(lái)是要放棄的， 小正老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 11:35#稅務(wù)師#
- 老師:水資源稅，是怎么交的？是對(duì)公轉(zhuǎn)賬嗎？開發(fā)票嗎？ 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 10:46#稅務(wù)師#
- 老師，這個(gè)地方我還是不懂 業(yè)主同意事項(xiàng)不是安2/3說(shuō)嗎，為什么又說(shuō)1/2 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 10:01#稅務(wù)師#
- 老師 我這個(gè)收入是9900多 開了480的發(fā)票 這塊報(bào)稅的話直接改成9900 行嗎？ 小愛(ài)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 09:39#稅務(wù)師#
- 有勞務(wù)費(fèi)發(fā)票需要有勞務(wù)資質(zhì)嗎 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 09:28#稅務(wù)師#
- 老師，其他綜合收益借方余額為300萬(wàn)元，不是損失嗎？借：其他綜合收益 300 貸：長(zhǎng)投－其他綜合收益 300 我的理解是長(zhǎng)投的賬面價(jià)值：600-200-300＝100，可回收金額680，賬面小于可回收金額，不計(jì)提減值準(zhǔn)備. 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 08:53#稅務(wù)師#
- 雪人老師，其他綜合收益貸方20，那分錄就是：借：長(zhǎng)投－其他綜合收益 貸：其他綜合收益 出售時(shí)是從貸方轉(zhuǎn)出，借：其他綜合收益 貸：投資收益 ，不是這樣才對(duì)嗎？怎么答案卻不是這樣的呢？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 08:29#稅務(wù)師#
- 預(yù)付卡發(fā)票企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)候需要做調(diào)整嘛？ 東老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/08 06:51#稅務(wù)師#
- 老師我公司剛注冊(cè)公司注冊(cè)資本1000萬(wàn)，是做小規(guī)模還是一般納稅人好。 劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/07 20:23#稅務(wù)師#
- 匯算清繳審計(jì)都需要注意哪些方面的事項(xiàng)啊？ 小菲老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/07 18:51#稅務(wù)師#
