問題已解決
某一般納稅企業月初尚未抵扣增值稅20萬元,本月發生進項稅額30萬元,銷項稅額70萬元,進項稅額轉出4萬元,交納本月增值稅12萬元,則月末結轉的應交未交的增值稅為()萬元。



月末結轉的應交未交的增值稅為()萬元。
=70-(30-4)-20=24
2024 09/13 15:04

84785028 

2024 09/13 15:30
不對呀,本月已經交納了增值稅 12萬元

家權老師 

2024 09/13 15:30
那個交的是上月的,是干擾項

84785028 

2024 09/13 16:10
答案是有減去12的,我不是非常明白 為什么要減去4

家權老師 

2024 09/13 16:15
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
