問題已解決
比如購進貨物 借:庫存商品 100 應交增值稅-進項稅額13 貸:應付賬款113 月末 無銷項 做月末增值稅結轉 借 未交增值稅 貸 :應交增值稅-轉出未交多交增值稅 還是 貸:未交增值稅-轉出未交增值稅 分錄應該怎么寫



你好,轉出未交增值稅放到這個科目。
2022 05/13 12:24

84784956 

2022 05/13 12:25
這個為什么結轉多交增值稅科目里 對嗎?不太明白

郭老師 

2022 05/13 12:28
轉出多交這個,現在不用直接用轉出未交增值稅就可以

郭老師 

2022 05/13 12:29
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
需要交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅,
貸應交稅費,未交增值稅。

84784956 

2022 05/13 12:30
月末,將進項稅額轉入未交稅費為:
借:應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額)
上面這一步需要寫嗎?為什么有的會計月末結轉直接記
借:應交稅費——未交增值稅
貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅

84784956 

2022 05/13 12:33
沒有銷項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
這步分錄需要寫嗎

郭老師 

2022 05/13 12:35
你好,借應交稅費未交增值稅貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅,這個是不需要交稅的,有留底的

郭老師 

2022 05/13 12:35
不用做,沒有的就不用管。

84784956 

2022 05/13 12:35
那請教問一下只有進項稅額 無銷項稅額的分錄怎么寫

84784956 

2022 05/13 12:37
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

郭老師 

2022 05/13 12:38
是的是的,是這么做的,也可以只做第一個轉出未交增值稅在借方有余額表示,劉迪。

84784956 

2022 05/13 12:38
無銷項是不是這樣寫結轉分錄

郭老師 

2022 05/13 12:38
是的,是這么做的,是這么理解的。

84784956 

2022 05/13 12:40
是圖上這意思嗎?第二部可以不做了

郭老師 

2022 05/13 12:42
哦可以的,可以這么做的。

84784956 

2022 05/13 12:43
那外貿企業出口退稅部分需要結轉嗎?

郭老師 

2022 05/13 12:47
你好,出口退稅需要結轉的也是結轉的,轉出未交增值稅也可以不用結轉,有余額。

84784956 

2022 05/13 12:48
一直沒結轉 到轉出未交增值稅里 有關系嗎

郭老師 

2022 05/13 12:50
你好,沒有關系的,只要是正確的,沒有關系,可以的,可以不結轉。

84784956 

2022 05/13 12:51
出口退稅需要結轉的也是結轉的,轉出未交增值稅
這個分錄怎么寫

郭老師 

2022 05/13 12:52
借應交稅費出口退稅
貸應交稅費應交增值稅轉出未交

84784956 

2022 05/13 12:56
平時都做這個分錄 沒有結轉過 借:其他應收款-出口退稅 貸:應交稅費-增值稅(出口退稅) 收到時 借:銀行存款 貸:其他應收款-出口退稅
按你什么說的那個分錄結轉嗎?

郭老師 

2022 05/13 13:01
做不做都可以的,你不想結轉可以的,你自己決定就行。
