1.2024年1月5日和1月6日的現(xiàn)金提取和支付 2024年1月5日，提取現(xiàn)金1000元： 借：庫(kù)存現(xiàn)金 1000 貸：零余額賬戶用款額度 1000 2024年1月6日，支付日常費(fèi)用200元： 借：事業(yè)支出/管理費(fèi)用（或相應(yīng)的費(fèi)用科目） 200 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 200 1.2024年3月5日和3月15日的材料采購(gòu)和入庫(kù) 2024年3月5日，支付材料貨款3000元（未驗(yàn)收入庫(kù)）： 借：在途物資 3000 貸：零余額賬戶用款額度 3000 2024年3月15日，材料驗(yàn)收入庫(kù)： 借：庫(kù)存材料 3000 貸：在途物資 3000 1.2024年3月10日至11月10日的國(guó)債投資及其相關(guān)交易 2024年3月10日，購(gòu)入國(guó)債作為短期投資（包含尚未領(lǐng)取的債券利息10萬(wàn)元）： 借：短期投資 2300000（購(gòu)買國(guó)債的成本） 應(yīng)收利息 100000（尚未領(lǐng)取的債券利息） 其他費(fèi)用 50000（手續(xù)費(fèi)） 貸：銀行存款 2450000 2024年6月8日，收到債券利息10萬(wàn)元： 借：銀行存款 100000 貸：應(yīng)收利息 100000 2024年10月31日，收到國(guó)債持有期間的利息5萬(wàn)元（假設(shè)為投資收益）： 借：銀行存款 50000 貸：投資收益 50000 2024年11月10日，以260萬(wàn)元出售該短期投資： 借：銀行存款 2600000 貸：短期投資 2300000 投資收益 300000