實(shí)際發(fā)放金額填寫的是應(yīng)付職工薪酬借方發(fā)生額合計，這個是截止到匯算清交之前發(fā)下去的。

然后稅收金額和實(shí)際發(fā)放金額是一樣的。

我們是這個月計提下個月的然后到下個月再做一筆相反的分錄沖銷，再按實(shí)際發(fā)放計提，這倆計提相當(dāng)于都是計提的下月，都寫在賬載金額嗎

這種情況下，你需要自己選擇了，不應(yīng)該單純的香蕉。

老師 這個是什么意思？

你好，就是你不能應(yīng)該相加減，不能直接看借方發(fā)生額，貸方發(fā)生額，你需要每個月按月加起來自己算。

看所屬期內(nèi)，也就是當(dāng)月計提當(dāng)月的。不應(yīng)該看上一個月計提本月的。

上月計提的在下個月就沖銷了，可是我這些都在利潤表里反應(yīng)了呀

你好，你的工資就一個科目，管理費(fèi)用嗎？

利潤表里面有工資管理費(fèi)用這個明細(xì)嗎。

工資計入的成本，主營業(yè)務(wù)成本

利潤表里面你也看不出你一年，工資是多少。

那你現(xiàn)在知道這個里面是怎么填寫嗎？知道的話建議你自己手動算出來，因?yàn)槟氵@種做賬方法，你虛增了應(yīng)付職工薪酬工資沒法加起來，你知道方法的話，建議你自己手動算一下。做不到的話，你需要去修改之前的賬務(wù)處理 我們也沒發(fā)給你弄

老師 我不知道才問您的啊

賬載金額是你賬上計提的，看應(yīng)付職工薪酬所屬期內(nèi)應(yīng)發(fā)工資貸方發(fā)生額合計。已讀 2022-03-16 14:50 實(shí)際發(fā)放金額填寫的是應(yīng)付職工薪酬借方發(fā)生額合計，這個是截止到匯算清交之前發(fā)下去的。已讀 2022-03-16 14:50 然后稅收金額和實(shí)際發(fā)放金額是一樣的。已讀 2022-03-16 14:50 可是我在這里給你回復(fù)了，不是嗎？ 一月份的工資看應(yīng)付職工薪酬明細(xì)賬里面的借方發(fā)生額，然后二月份的加起來，三月份四月份，五月份都加起來一次，加起來就行，所屬期12月份的。

計提的，這里還有哪里不懂的？ 幫你計提和發(fā)放都是一樣的，你發(fā)放的就做一個分錄吧，看你應(yīng)付職工薪酬借方發(fā)生額合計所屬期內(nèi)的。

老師，我可不可以這樣理解，就是看2月-下年1月的實(shí)際計提和發(fā)放不看上月虛擬計提和沖銷那個

是的是的，是這么理解的。