是的老師 是墊付的

你好，母公司替子公司墊付社保款項，母公司的會計分錄是 借：其他應收款，貸：銀行存款?

計提呢老師

你好，子公司計提的時候 借：管理費用等科目 ??，貸：應付職工薪酬—社保?

子公司還要轉賬給母公司吧，個人和公司部分全部都要轉吧 母公司不要計提了吧

你好，子公司還要轉賬給母公司的。 個人和公司部分全部都要轉。 母公司針對這個支出，不需要計提的