您好老師，在進行財務科目和預算科目進行對賬時發現，1002銀行存款與8001貨幣資金的資金對不上，之后進行了調整，用的公式是100201 (銀行存款) +應收賬款+其他應收款-應付賬款-其他應付款=8001（貨幣資金），核對完之后還是對不上。出現當貨幣資金大于調整后的銀行存款時，為當月發生了1218其他應收款或者2307其他應付款貸方科目產生的差異；當貨幣資金小于調整后的銀行存款時，為當月發生了1218其他應收款與2307其他應付款借方科目產生的差異。產生這樣的差異我們需要如何處理賬務呢，或者怎么做會計分錄，感謝老師辛苦回答。