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問題已解決
1月計提，2月發1月份工資，2023年1-12月計提工資薪金10萬元，2023年2月到2024年1月實際發放工資12萬元，申報所屬期2023年度企業所得稅時，附表A105050職工薪酬調整明細表的第1行工資薪金支出對應的第1列賬載金額和第二列實際發生額，以及第5列稅收金額，分別填報多少？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
親愛的學員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復如下：
祝您學習愉快！
第1列賬載金額：填報2023年1-12月計提的工資薪金10萬元。
第2列實際發生額：填報2023年2月實際發放的1月份工資，即10萬元（假設1月份工資為10萬元）。
祝您學習愉快！
07/23 17:37
丟了玉兔的嫦娥 
07/23 20:16
1.第2列實際發生額：應該填實際發放12萬元啊？
2.第5列稅收金額：填報2023年2月實際發放的12萬元工資。那這就意味著第5列一定會等于第2列，對嗎？
王一老師 
07/23 20:16
親愛的學員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復如下：
1.第2列實際發生額：根據背景信息，實際發生額應該填10萬元，而不是12萬元。
2.第5列稅收金額：填報2023年2月實際發放的12萬元工資。這并不意味著第5列一定會等于第2列，因為第5列是稅收金額，它取決于稅法的規定和計算，而第2列是實際發生額。在某些情況下，稅收金額可能會與實際發生額不同。
祝您學習愉快！
1.第2列實際發生額：根據背景信息，實際發生額應該填10萬元，而不是12萬元。
2.第5列稅收金額：填報2023年2月實際發放的12萬元工資。這并不意味著第5列一定會等于第2列，因為第5列是稅收金額，它取決于稅法的規定和計算，而第2列是實際發生額。在某些情況下，稅收金額可能會與實際發生額不同。
祝您學習愉快！
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