00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
公司年初付了一筆20萬(wàn)的貨款，賬上掛預(yù)付賬款，對(duì)方剛開(kāi)始答應(yīng)會(huì)開(kāi)票給我們，但是因?yàn)楣?yīng)商法人自身官司的糾紛，現(xiàn)在確定這筆20萬(wàn)的發(fā)票對(duì)方開(kāi)不出來(lái)給我們。那賬上現(xiàn)在預(yù)付賬款掛了這20萬(wàn)，要怎么沖掉調(diào)整。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，對(duì)方給你提供了貨物嗎？如果是的話，借庫(kù)存商品貸預(yù)付賬款銷(xiāo)售出去，正常結(jié)轉(zhuǎn)成本就行。但是這個(gè)抵扣不了所得稅，因?yàn)闆](méi)有發(fā)票。
2024 12/28 10:51
84784959 
2024 12/28 10:54
對(duì)方是提供技術(shù)服務(wù)
郭老師 
2024 12/28 10:55
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本或者管理費(fèi)用等貸預(yù)付賬款。
84784959
2024 12/28 10:59
沒(méi)有這個(gè)技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，也能直接借成本或管理費(fèi)用嗎
84784959
2024 12/28 11:00
這種我們錢(qián)已付，對(duì)方確定票開(kāi)不了的，是可以做壞賬處理嗎？還是
郭老師
2024 12/28 11:02
你好，對(duì)方欠你的錢(qián)不還，他沒(méi)有給你提供服務(wù)才做壞賬。他業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生了，不用做壞賬
沒(méi)有發(fā)票的可以正常做賬，只不過(guò)是抵扣不了所得稅。
84784959
2024 12/28 11:03
那我等于就是借成本，貸預(yù)付。直接沖掉
郭老師
2024 12/28 11:06
你好對(duì)的
是這么做的
84784959
2024 12/28 11:08
那等明年企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，我這20萬(wàn)就去調(diào)增？
郭老師
2024 12/28 11:08
對(duì)的是的，是這么做的。
84784959
2024 12/28 11:09
好的，謝謝
郭老師
2024 12/28 11:10
不用客氣，工作愉快。
閱讀 70
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
1057
意見(jiàn)反饋
