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問題已解決
老師，有張項目驗收專家費發票14000，包含3個項目，上個月付款時借：合同履約成本 貸：銀行，發票沒收到。本來是收到發票把合同履約成本結轉到主營業務成本-項目中，但是上個月被我結轉掉了，這個月收到發票只有2000沒有結轉，和發票上的金額14000對不上，不知道怎么結轉了，是要沖減再結轉嗎
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正確的成本是多少？
2024 12/25 13:25
84785039 
2024 12/25 13:33
成本是14000（9000%2b3000%2b2000），我結轉了成本12000在沒有收到發票時，這個月收到發票，余下2000沒有轉，發票是14000，只有2000沒有結轉，那和發票上的金額對不上
郭老師 
2024 12/25 13:35
借應付賬款借主營業務成本-12000
借主營業務成本借應付賬款14000
84785039
2024 12/25 13:43
借：合同履約成本 14000 貸：銀行存款14000、借：主營業務成本 12000 貸：合同履約成本12000。上個月是這樣做的。這個月收到發票了才能把第二筆分錄做了，我提前做了，是要沖減第二筆分錄再確認嗎
郭老師
2024 12/25 13:46
那你現在直接借主營業務成本貸合同履約成本2000。
84785039
2024 12/25 13:47
那發票上14000，就只做2000的分錄，對不上啊
郭老師
2024 12/25 13:49
你之前已經做了12000，現在少做了2000，不是嗎？你的合同履約成本借方余額是2000。
郭老師
2024 12/25 13:49
對不上的，你就上面的分數不變，金額是負數，然后再重新做
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