但這里有個個人部分，他們沒有發工資

比如個人部分每人800，那就是1600，這個本來發工資計入其他應付款-社保

您好，我的想法不做個人部分了，因為他們可能在其他地方找到工作，記個人部分要報個稅，他們又沒有找到錢，怕申訴，要做個人部分的分錄，個稅申報就是社保的金額， 一、計提工資時 （社保計提：單位的計提，個人的不計提。） 1、計提工資 借：××費用（管理/銷售等）-工資 （應發工資-個稅系統申報數據） 貸：應付職工薪酬——工資 2、計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等）-社保和公積金 貸：應付職工薪酬——社保（單位） 二、從工資里扣社保 1、發放工資 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款-社保（個人部分） 2、上交杜保 借：應付職工薪酬——社保（企業部分） 其他應收款-社保（個人部分） 貸：銀行存款

不做個人部分平不了賬

繳納的時候平不了，差1600

應該掛老板名下其他應收款

您好，不做個人把個人部分做賬當成全是公司的，可以平賬的呀

老師你這個分錄

其他應收款-社保，就這個

您好，一借一貸，我看平的呀

老師，打款15萬，開票15萬專票，結果退傭金1.5萬，全部公戶支出，這個算虛開嗎

您好，我們有真實的其他資料佐證么，看起來是買發票的形式