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老師,為什么百度上說酒店稅費那部分是銷項稅不是未交增值稅呢,我怎么感覺它說的未交增值稅是你開出去的發票稅額減去別人給你開的發票稅額

84784994| 提問時間:2024 11/15 20:18
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
你好,未交增值稅,這個是單位需要繳納的增值稅, 你確認收入的時候是做的銷項稅額, 一般納稅人的情況下,銷項稅額減進項稅額才是你需要繳納的增值稅。
2024 11/15 20:19
84784994
2024 11/15 20:47
老師,那我平常做賬是不是全做錯了啊?比如這筆我平常做借:銀行存款 560 貸:主營業務收入554.46 應交稅費 未交增值稅5.54
郭老師
2024 11/15 20:48
你是小規模,你應該用應交稅費應交增值稅
84784994
2024 11/15 20:48
這是我收到錢了,收到錢不就是確認收入了嗎,那我是做錯了應該把未交增值稅改成銷項稅???好像也不對啊
郭老師
2024 11/15 20:49
應交稅費應交增值稅。剛回復你了,借銀行存款貸主營業務收入應交稅費,應交增值稅。
郭老師
2024 11/15 20:49
小規模他就沒有未交增值稅這個科目。
84784994
2024 11/15 21:11
那我不是全都做錯了啊,第三季度我還繳稅了 那不是錯的更離譜了
郭老師
2024 11/15 21:12
是啊 全部都做錯了的
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