00:10:00
問題已解決
老師請教一下，我公司注銷，賬面只剩現金100，其他應付款30000（法人投入，沒有實收資本），利潤-29800.資產處置損益表~賬面價值，計稅基礎，可變現價值=貨幣資金都填列100，負債清償明細表~賬面價值，計稅基礎=其他應付款填列30000，清嘗金額0，最后合計下來利潤200，是這樣吧
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這種處理不太對。
對于資產處置損益表中貨幣資金的填寫沒問題，但在負債清償明細表中，雖然其他應付款賬面價值和計稅基礎填 30000、清償金額填 0 看似合理，但這種情況在稅務處理上較為復雜，這 30000 是法人投入且未作實收資本處理，不能簡單這樣計算得出利潤 200
2024 11/15 15:54
84784952 
2024 11/15 16:00
這是新辦企業，沒有業務，這30000就是老板支付的期間費用，金額不多，也不想債轉股，所以就這樣處理
樸老師 
2024 11/15 16:01
同學你好那其他應付款得轉營業外收入了
84784952
2024 11/15 16:03
那轉營業外收入是在最后一季度申報嗎
樸老師
2024 11/15 16:04
嗯
最后季度申報就可以了
閱讀 248
描述你的問題，直接向老師提問
1410
意見反饋
