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問題已解決

您好老師,客戶與總公司簽訂派遣合同,總公司給客戶開票,然后總公司把社保工資轉給分公司,分公司給客戶交社保工資,但是分公司是非獨立核算的,請問這個總公司和分公司的這個賬務怎么走啊

84785009| 提問時間:2024 11/11 15:08
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堂堂老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
您好!在這種情況下,總公司與客戶之間的交易需要正常開具發票并入賬??偣緦⑸绫:凸べY轉給分公司,這部分可以在總公司的賬務中體現為對分公司的費用支付。分公司雖然非獨立核算,但仍需記錄收到的社保和工資款項,并按實際支付給客戶的社保和工資進行賬務處理。簡言之,總公司記錄為費用支付,分公司記錄為費用接收和支付。
2024 11/11 15:11
84785009
2024 11/11 15:34
那分公司報稅怎么報啊,做賬怎么做啊
堂堂老師
2024 11/11 15:36
由于分公司是非獨立核算單位,其稅務和賬務處理通常會并入總公司進行統一管理。具體來說,分公司的所有收入、費用及稅務事項都會在總公司的賬務中反映和報稅。因此,分公司的社保和工資支付雖然是實際發生的業務活動,但在稅務報告中,這部分數據會作為總公司的財務數據一部分來處理。總公司需要確保所有的收支及相關稅務處理符合相關法規要求。
84785009
2024 11/11 16:44
好吧,謝謝
堂堂老師
2024 11/11 16:46
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