做對外的哦，不一定要做到10月嗎？

對，就差一天做到十一月也沒影響

好的，不影響就好

嗯，這個是沒有什么影響

好的，謝謝老師！老師還有個問題，就是我們上個月開了普票3%，免交稅的，做了營業外收入。然后這個月發票退回來沖紅了。然后這個月開出去，開的13%的，我們這個月升了一般納稅人，那這個之前免稅的金額，需要管他嗎

不需要管了，因為開了紅字發票了

好的。老師，想問下商貿類企業如果開了ETC的電子普票，車牌號是公司員工的車，那這個是不是不能作為進項抵扣呀。還有高鐵票和辦公室租金及房租物業費開的專票到底能不能抵進項稅？

第一個ETC是員工的車不能抵扣進項稅額

員工出差的高鐵票是可以抵扣進項稅額

房屋出租的專票也可以抵扣進項稅

1、如果公司沒有車，租用員工車用于公司呢是否就能抵扣？2、高鐵是直接可以計算后進行抵扣的；3、房屋租賃是專票可以抵扣，那為啥我公司財務都不抵，然后說是只能抵企業所得稅？辦公租賃的水電是否可以抵？預付的電費發票是不能抵扣的對吧

第一有租車第一，有租車協議的話也可以抵扣的

高鐵票就是根據票面金額計算抵扣的

這種情況你們公司是不是小規模企業，所以才不抵呀？

水電費是可以抵扣進項稅額的

預付的電費不會開專票，所以不能抵

我們公司不是小規模呢，我們公司是一般納稅人。只是外帳財務都不給我們抵，我就覺得很奇怪，包括稅控盤的維護費也不抵

那你們是不是免稅或者是簡易計稅的呢

也不是啊，我們只是小型微利企業。等于和公司經營有關的就可以進行進項抵扣是嗎？

對的，上面你說的這些就可以抵

好的，我到時看租賃發票是怎么開過來的。在問老師。

好的，有問題您再過來問

好的，非常感謝老師的解答

沒事，幫忙給個五星好評，多謝