00:10:00
問題已解決
老師，上期存在進項留抵稅額沒有做任何賬務處理，本期將這部份留抵稅額抵掉了，應該計入哪個科目做賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2024 10/25 15:44
84785026 
2024 10/25 15:46
這樣做的話，借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 有余額怎么處理？
家權老師 
2024 10/25 15:49
那個不需要管他，正確申報增值稅就行
84785026
2024 10/25 15:50
好的，謝謝
家權老師
2024 10/25 15:50
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
閱讀 264
描述你的問題，直接向老師提問
172
意見反饋
