老師好，現在報稅又發生變更，想問下小規模企業，10萬（開普票1%稅990.1+99009.9=10萬）。那填增值稅及附加稅費申報表時，計稅依據9-10欄次，我填10萬還是99009.9元？稅款計算19-20欄次本期免稅額是填對應的10萬的3%，還是99009.9的3%？謝回復。