是一個集體經濟辦的公司 申報工資的人員的工資的村上發的，就兩邊都申報了，只能村上那邊發工資不能兩邊領，公司這邊就只是一直計提掛賬著不能發放，所以現在要把公司計提了幾年的工資都沖掉，不再公司申報人員工資

借應付職工薪酬、工資 貸以前年度盈余匯算清繳，需要納稅調增。

不動管理費用是不

是的，你用的是哪一個準則做賬？

小企業會計準則，沒有以前年度損益科目，還能放在哪里呢

利潤分配。未分配利潤用這個。

就是借應付職工薪酬，貸利潤分配-未分配利潤？但是這樣調整了之后資產負債表和利潤表的勾稽關系就不對了哇

對的是的，不一致了，可以忽略。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。