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老師,前面是進的應交稅費-待認證進項稅額,現在給抵扣的分錄怎么寫
84785000
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提問時間:2024 10/10 13:47
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宋生老師
金牌答疑老師
職稱:
注冊稅務師/中級會計師
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你好,這個借應交稅費,應交增值稅進項稅額貸,應交稅費,應交增值稅待認證進項稅額。
2024 10/10 13:48
84785000
2024 10/10 13:49
是抵扣了多少的金額就寫多少嗎?
宋生老師
2024 10/10 13:50
你好,是的,就是這樣子做。
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老師,就是發票認證了,進項稅不能抵扣的,認證時分錄是怎么寫:稅費借方是寫:應交稅費-應交增值稅(進項)還是:應交稅費-待認證進項稅額
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老師 想問一下當月取得發票的分錄可以這樣寫嗎借其他相關科目 借應交稅費-待認證進項稅額 貸 應付賬款。 我當月不認證就不用在做會計分錄吧,等到要讓認證抵扣的時候再借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸:應交稅費-待認證進項稅額?
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請問一般納稅人,取得專票進項稅分錄是寫應交稅費-應交增值稅-進項稅額?還是寫應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅?還是待抵扣進項稅?
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應交稅費-待認證進項稅額 老師 這種待認證發票后期認證如何做分錄?
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