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物業公司，第三季度應收物業費是5萬，實際收到款項是2萬，怎么做分錄呢？想先確認2萬的收入，3萬先掛著，怎么做分錄呢？
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按實際收到的2萬確認收入
2024 09/29 17:14
84784980 
2024 09/29 17:35
那5萬呢？5萬怎么做分錄呢？
家權老師 
2024 09/29 17:38
借：應收賬款?3
? ?銀行存款2
貸：主營業務收入?
???????應交稅費-應交增值稅
?
84784980
2024 09/29 17:44
借：應收賬款30000 銀存20000? ?貸：主營業務收入19801.98 應交稅金198.02
84784980
2024 09/29 17:45
是上面我寫的分錄
家權老師
2024 09/29 17:46
按50000/1.01計算收入和增值稅
84784980
2024 09/29 17:54
借：應收賬款?3 ? ?銀行存款2 貸：主營業務收入? ???????應交稅費-應交增值稅??
84784980
2024 09/29 17:54
那這個分錄不對呀怎么平
家權老師
2024 09/29 17:55
貸：主營業務收入 50000/1.01? ? ? ? 應交稅費-應交增值稅??50000/1.01? ?*0.01
84784980
2024 09/29 17:56
上面不是說按照實際收到的2萬確認收入嗎？？
家權老師
2024 09/29 17:59
關鍵是你要體現5萬收入，不然就不需要體現30000應收款
84784980
2024 09/29 19:32
那想體現2萬收入，2萬確認收入稅金，也要提現本來5萬是這個季度的，怎么分錄呢
家權老師
2024 09/29 20:16
沒法實現的。要么確認2萬，要么確認5萬的收入
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