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問題已解決
您好，老師！請教一下，我們公司的辦公地點是老板自己的房子，公司成立了一年多點，一直沒付過房租，也沒計提過，這月老板說要簽個租賃合同，他自己去稅務局代開發票，以后要付房租，可以去代開發票嗎？大約要交幾個點的稅，這一年多的房租沒計提，賬務怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，可以的，非住房的增值稅5%，附加稅6%，個稅20%，房產稅6%，印花稅1‰減半。如果開普通發票，月租金10萬以內可以免增值稅、附加稅。
2024 09/27 09:04
郭老師 
2024 09/27 09:04
你可以補上的，以前年度的借以前年度損益調整
貸其他應付款，
今年的借管理費用等貸其他應付款
84784977 
2024 09/27 09:08
好的，謝謝老師，那之前年度的房租能一次性補計提嗎？
郭老師
2024 09/27 09:09
可以的，可以這么做的。
84784977
2024 09/27 11:15
老師，再請教個問題，老板孩子的飛機票能再公司報銷嗎
郭老師
2024 09/27 11:27
可以的，福利費需要交個稅，合并到你老板的工資。你老板沒有工資的話，是股東按照分紅20%。
84784977
2024 09/27 11:28
能再具體說說嗎
郭老師
2024 09/27 11:29
你好，做耕費按工資的14%抵扣所得稅，合并到工資薪金一塊算個稅。如果老板沒有工資的，那就按照分紅20%報銷的金額乘以20%。還有哪個具體的不明白？
84784977
2024 09/27 11:31
怎么做賬，老師，還是不怎么明白
郭老師
2024 09/27 11:32
借管理費用福利費
貸應付職工薪酬福利費
借，應付職工薪酬福利費貸銀行
84784977
2024 09/27 11:38
沒在公司發過老板工資，那老師您說的分紅的20%那到時候怎么做賬
郭老師
2024 09/27 11:40
借，管理費用福利費，貸，應付職工薪酬福利費。
借，應付職工薪酬福利費，
貸，銀行存款，
借銀行存款
應交稅費個稅
借應交稅費個稅，貸，銀行存款
老板拿錢
你去自然人電子稅務局扣繳端分類所得里面有一個股息紅利。在這里面給他申報個。
84784977
2024 09/27 11:46
謝謝老師
郭老師
2024 09/27 11:47
不用客氣，工作愉快。
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