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老板您好，上月社保和公積金跟工資一起計提，本月交社保、公積金，怎么做分錄呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種費用一工資
一社保(?公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
???????????????一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應付款一社保?(個人負擔)
??????????一公積金(?個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
???????????????一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保?(個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款
2024 08/30 10:55
84785018 
2024 08/30 11:22
老師，上月個多計提了工資，這個月怎么做呢？
劉艷紅老師 
2024 08/30 11:23
把多計提的做負數分錄就可以
84785018
2024 08/30 11:25
借：應付職工薪酬工資
借：銷售費用 負數
這樣嗎？
劉艷紅老師
2024 08/30 11:26
借：銷售費用-
貸：應付職工-
84785018
2024 08/30 11:30
好的，謝謝老師
劉艷紅老師
2024 08/30 11:31
不客氣，很高興幫你
劉艷紅老師
2024 08/30 11:31
不客氣，很高興幫你
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