我現(xiàn)在做的是計(jì)提工資借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。計(jì)提社保，借：管理費(fèi)用-單位部分-社保 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保。計(jì)提公積金 借：管理費(fèi)用-單位部分-公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金 發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資。貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅貸：其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人部分） 貸：其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人） 貸：現(xiàn)金

你好，當(dāng)月交的不需要計(jì)提，你只需計(jì)提社保就可以了。

那你本月不用計(jì)，發(fā)放工資沖平后就可以了。

你好，其他應(yīng)付款-公積金在借方是對的，你不用做平，因?yàn)槟愕墓e金是當(dāng)月交當(dāng)月的，發(fā)工資是下月才發(fā)放。