00:10:00
問題已解決
您好老師，我們單位接了一個業務，我們又轉包出去了，比方說這個業務10萬我們暫時只收到5萬元，并且開了發票，但是轉包出去6萬元我們全部已付款，并收到發票該怎么做賬合適？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
是工程施工的嗎？
2024 08/21 14:04
84784975 
2024 08/21 14:05
不是，是咨詢公司
郭老師 
2024 08/21 14:07
借勞務成本貸，銀行存款6萬，借銀行存款5萬貸，主營業務收入應交稅費，
借主營業務成本貸，勞務成本。
這里只能結轉5萬對應的成本
84784975
2024 08/21 14:09
？應該如何處理呢？如果直接入成本，那成本不就比收入高了嗎？
郭老師
2024 08/21 14:10
你好，你總的成本是多少？因為你提供的數據不全，結轉成本的沒法給你寫。
84784975
2024 08/21 14:12
這6萬不就是總的成本嗎？
郭老師
2024 08/21 14:13
你好，借主營業務成本貸勞務成本5/10*6
84784975
2024 08/21 14:15
另外3萬如何入賬呢？
郭老師
2024 08/21 14:15
你好同學，在勞務成本借方掛著呀。
84784975
2024 08/21 14:17
這樣沒有問題對嗎？不應該是勞務成本吧？不能進主營業務成本嗎？
郭老師
2024 08/21 14:17
你不可能成本大于收入吧？這個勞務成本是歸集成本科目的。如果是新企業會計準則，他用的是合同履約成本。
84784975
2024 08/21 14:19
我們用的是小企業會計準則，金蝶軟件好像只有主營業務成本吧
郭老師
2024 08/21 14:20
你好，用生產成本來代替就是。
84784975
2024 08/21 14:23
好的，我看一下，不明白我再問您，感謝
郭老師
2024 08/21 14:27
可以的，可以看一下的。
閱讀 190
描述你的問題，直接向老師提問
182
意見反饋
